asientos contables

La empresa comercializadora de bolsos MARIAN LTDA, se dedicara a la venta de bolsos al por mayor y detal, pertenece al régimen común, en el mes de junio realizo las siguientes transacciones:

1. La empresa vende a los señores ÉXITO S.A 380 bolsos a $ 38.000 de contado.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
41352401
bolsos

14.440.000
240805
IVA generado

2.310.400
135515
Anticipo de renta505.400

135517
Anticipo de reteiva
1.155.200

135518
Anticipo de reteica
138.624

110505
Caja general
14.951.176


2. La empresa vende a los señores Studio f 95 bolsos a $ 38.000 a 60 días.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
41352401
bolsos

3.610.000
240805
IVA generado

577.600
135515
Anticipo de renta
126.350

135518
Anticipo de reteica
34.656

13050505
Studio f4.026.594


3. La empresa vende a los señores Trianon 135 bolsos a $ 38.000 crédito.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
41352401
bolsos

5.130.000
240805
IVA generado

820.800
135515
Anticipo de renta
179.550

135517
Anticipo de reteiva
410.400

135518
Anticipo de reteica
49.248

13050503
Trianon
5.311.602


4. La empresa vende a los señores de Bossi 108 bolsos a $ 38.000de contado
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
41352401
bolsos

4.104.000
240805
IVA generado

656.640
135515
Anticipo de renta
143.640

135517
Anticipo de reteiva
328.320

135518
Anticipo de reteica
39.398,4

110505
Caja general
4.249.281,6



5. La empresa vende a los señores de Eco cueros 95 bolsos a $38.000, cancela el 70% de contado y 30% a crédito.
CODIGO
CUENTADEBE
HABER
41352401
bolsos

3.610.000
240805
IVA generado

577.600
135515
Anticipo de renta
126.350

135518
Anticipo de reteica
34.656

110505
Caja general
2.818.615,8

13050502
Eco cueros
1.207.978,2


6. La empresa vende a Morosca 163 bolsos a $ 38.000, de contado.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
41352401
bolsos

6.194.000
240805
IVA generado

991.040
110505Caja general
7.185.040


7. Los señores de Studio f devuelven el 40% de la mercancía.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
417505
Devoluciones en venta
1.444.000

240805
IVA generado
231.040

135515
Anticipo de renta

50.540
135518
Anticipo de reteica

13.862,4
13050505
Studio f

1.610.637.6

8. La empresa consigna en bancolombia los dineros recaudados por ventas en el mes de dejunio de 2010.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
11100501
Bancolombia
29.204.113,4

110505
Caja general

29.204.113,4

9. La empresa vende a Trianon 87 bolsos a $38.000, a 60 días.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
41352401
bolsos

3.306.000
240805
IVA generado

528.960
135515
Anticipo de renta
115.710

135517
Anticipo de reteiva
264.480

135518
Anticipo de reteica
31.737,613050503
Trianon
3.423.032,4


10. La empresa compra a los señores del almacén COMERCIALIZADORA DE BOLSOS PARA DAMA ON LINE, R.C, 600 bolsos a $ 30.000 c/u, cancelan el 50% de contado y el resto a 50 días.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
143501
Bolsos
18.000.000

240810
IVA descontable
2.880.000

236540
Rete fuente por compras

630.000
2368
reteica

172.800
11100501bancolombia

10.038.600
220503
Comercializadora de bolsos para dama on line

10.038.600

11. LA empresa vende a los señores de Studio f 50 bolsos de mujeres a $ 30.000, de contado.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
41352401
bolsos

1.500.000
240805
IVA generado

240.000
135515
Anticipo de renta
52.500

135518
Anticipo de reteica
14.400

110505
Caja general
1.673.100


12.Se paga $ 2.000.000 por honorarios al Dr. Joaquín Nule por asesorías comerciales.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
51109501
Asesoría comercial
2.000.000

236515
Honorarios

200.000
236801
Reteica por honorarios

19.200
236701
Reteiva por honorarios

160.000
240820
IVA teórico
160.000

11100501
bancolombia

1.780.800

13. Se paga arrendamiento de local, a los señores...