Auditoría_en_Informática

Acciones a seguir Previo a una Auditoría
“Auditoría en Informática”

Xavier Martínez de la Huerta.
Tuxtla Gutiérrez, Chiapas.
Septiembre 16 del 2015.

Introducción

En el presente trabajo, daremos seguimiento a la temática planteada en el trabajo
anterior, seguimiento que nos permitirá entender de una manera diferente el
proceso que se debe seguir antes de comentar y adentrarnos a la auditoria.Conoceremos las técnicas a seguir antes de la auditoria, con la cual nos permitirá
conocer mejor dicho funcionamiento.

Desarrollo

Investigación Preliminar

Se deberá observar el estado general del área, su situación dentro de la
organización, si existe la información solicitada, si es o no necesaria y la fecha de
su última actualización.
Se debe hacer la investigación preliminar solicitando yrevisando la información de
cada una de las áreas basándose en los siguientes puntos:
 Administración


Se recopila la información para obtener una visión general del
departamento por medio de observaciones, entrevistas preliminares y
solicitud de documentos para poder definir el objetivo y alcances del
departamento.



Para analizar y dimensionar la estructura por auditar se debe solicitar anivel del área de informática.



Objetivos a Corto y Largo Plazo.



Recursos Materiales y Técnicos



Solicitar documentos sobre los equipos, número de ellos, localización y
características.



Estudios de viabilidad.



Número de equipos, localización y las características (de los equipos
instalados y por instalar y programados).



Fechas de instalación de los equipos y planes deinstalación.



Contratos vigentes de compra, renta y servicio de mantenimiento.



Contratos de seguros.



Convenios que se tienen con otras instalaciones.



Configuración de los equipos y capacidades actuales y máximas.



Planes de expansión.



Ubicación general de los equipos.



Políticas de operación.



Políticas de uso de los equipos.

 Sistemas:


Descripción general de los sistemasinstalados y de los que estén por
instalarse que contengan volúmenes de información.



Manual de formas.



Manual de Procedimientos de los Sistemas.



Descripción Genérica.



Diagramas de Entrada, Archivos, Salida.



Salidas.



Fecha de Instalación de los Sistemas.



Proyecto de Instalación de Nuevos Sistemas.



En el momento de hacer la Planeación de la Auditoría o bien surealización, debemos evaluar que pueden presentarse las siguientes
situaciones.



Se solicita la información y se ve que:
o No tiene y se necesita.
o No se tiene y no se necesita.



Se tiene la información pero:
o No se usa.
o Es incompleta.
o No está actualizada.
o No es la adecuada.
o Se usa, está actualizada, es la adecuada y está completa.

o En el caso de: “No se tiene” y “No se necesita”, sedebe evaluar
la causa por la que no es necesaria. En el caso de “No se tiene
pero es necesaria”, se debe recomendar que se elabore de
acuerdo con las necesidades y con el uso que se le va a dar. En
el caso de que se tenga la información pero no se utilice, se debe
analizar ¿porque no se usa?. En caso de que se tenga la
información, se debe analizar si se usa, si está actualizada, si es
la adecuada ysi está completa.


El éxito del análisis crítico depende de las consideraciones siguientes:
o Estudiar hechos y no opiniones (no se toman en cuenta los
rumores ni la información sin fundamento)
o Investigar las causas, no los efectos.
o Atender razones, no excusas.
o No confiar en la memoria, preguntar constantemente.
o Criticar objetivamente y a fondo todos los informes y los datos
recabados.Planeación de la Auditoría en Informática

Para hacer una adecuada planeación de la auditoría en informática hay que seguir
una serie de pasos previos que permitirán dimensionar el tamaño y características
del área dentro del organismo a auditar, sus sistemas, organización y equipo. Con
ello podremos determinar el número y características del personal de auditoría, las
herramientas necesarias,...