Auditor
Páginas: 93 (23104 palabras)
Publicado: 6 de febrero de 2013
Secretaria de Estado del Despacho Presidencial
OFICINA NACIONAL DE DESARROLLO INTEGRAL DEL CONTROL INTERNO
SECRETARÍA DE ESTADO EN EL DESPACHO PRESIDENCIAL
OFICINA NACIONAL DE DESARROLLO INTEGRAL DE CONTROL INTERNO ONADICI
GUÍAS PARA LA ELABORACION DEL PLAN GENERAL Y DEL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL DE LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
Octubre de 2011
“El establecimiento del ControlInterno, más que una obligación, debe ser un estilo de vida de los servidores públicos, en busca de la transparencia y rendición de cuentas”
PLAN GENERAL Y POA DE LA UAI
Acuerdo Ejecutivo No.002/2010
INTRODUCCIÓN …...................................................................................................................................1 1. 2. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 5.1. 5.2.5.3. 5.4. 5.5. 6. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 7.6. 7.7. 7.8. 7.9. 7.9.1. 7.9.2. 7.10. 7.10.1. 7.10.2. PROPÓSITO DE LA GUÍA….........................................................................................................3 ALCANCE…................................................................................................................................3 MARCO LEGAL YNORMATIVO…................................................................................................3 ASPECTOS GENERALES…...........................................................................................................3 Elaboración y Remisión.............................................................................................................3 Monitoreo e Informes deAvance…...........................................................................................4 Reprogramación de Actividades….............................................................................................5 PLAN GENERAL DE LA UAI…......................................................................................................7Metodología…….......................................................................................................................7 Información Básica para el PG-UAI….........................................................................................8 Determinación de las Áreas o Unidades Riesgosas…...............................................................12 Objetivos Estratégicos de laUAI…...........................................................................................13 Estrategia de la UAI…..............................................................................................................14 PROGRAMA OPERATIVO ANUAL DE LA UAI…..........................................................................16 CONTENIDO DEL POA-UAI.......................................................................................................17Titulo .....................................................................................................................................17 Normatividad para la Elaboración del POA-UAI.......................................................................17 Objetivo del POA-UAI.............................................................................................................18Información Institucional........................................................................................................18 Personal Técnico de la UAI……………………................................................................................18 Objetivos de Gestión de la UAI...............................................................................................20 ActividadesProgramables.......................................................................................................21 Priorización de Actividades.....................................................................................................22 Cálculo del Tiempo Disponible................................................................................................25 Días laborables en el...
OFICINA NACIONAL DE DESARROLLO INTEGRAL DEL CONTROL INTERNO
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OFICINA NACIONAL DE DESARROLLO INTEGRAL DE CONTROL INTERNO ONADICI
GUÍAS PARA LA ELABORACION DEL PLAN GENERAL Y DEL PROGRAMA OPERATIVO ANUAL DE LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
Octubre de 2011
“El establecimiento del ControlInterno, más que una obligación, debe ser un estilo de vida de los servidores públicos, en busca de la transparencia y rendición de cuentas”
PLAN GENERAL Y POA DE LA UAI
Acuerdo Ejecutivo No.002/2010
INTRODUCCIÓN …...................................................................................................................................1 1. 2. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 5.1. 5.2.5.3. 5.4. 5.5. 6. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 7.5. 7.6. 7.7. 7.8. 7.9. 7.9.1. 7.9.2. 7.10. 7.10.1. 7.10.2. PROPÓSITO DE LA GUÍA….........................................................................................................3 ALCANCE…................................................................................................................................3 MARCO LEGAL YNORMATIVO…................................................................................................3 ASPECTOS GENERALES…...........................................................................................................3 Elaboración y Remisión.............................................................................................................3 Monitoreo e Informes deAvance…...........................................................................................4 Reprogramación de Actividades….............................................................................................5 PLAN GENERAL DE LA UAI…......................................................................................................7Metodología…….......................................................................................................................7 Información Básica para el PG-UAI….........................................................................................8 Determinación de las Áreas o Unidades Riesgosas…...............................................................12 Objetivos Estratégicos de laUAI…...........................................................................................13 Estrategia de la UAI…..............................................................................................................14 PROGRAMA OPERATIVO ANUAL DE LA UAI…..........................................................................16 CONTENIDO DEL POA-UAI.......................................................................................................17Titulo .....................................................................................................................................17 Normatividad para la Elaboración del POA-UAI.......................................................................17 Objetivo del POA-UAI.............................................................................................................18Información Institucional........................................................................................................18 Personal Técnico de la UAI……………………................................................................................18 Objetivos de Gestión de la UAI...............................................................................................20 ActividadesProgramables.......................................................................................................21 Priorización de Actividades.....................................................................................................22 Cálculo del Tiempo Disponible................................................................................................25 Días laborables en el...
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