auditoria 2

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES


ENTIDAD:
TIPO DE AUDITORIA: Auditoria de gestión
COMPONENTE: General de la Empresa

No
ACTIVIDADES
MESES


 
 
PRIMERA ETAPA
DIAGNOSTICO GENERAL
1
Planificación de recopilación de la información
 
 
SEGUNDA ETAPA
EJECUCION DE TRABAJOS DE CAMPO
2
Evolución de la Misión Y Visión de la empresa
 
 
3
Análisis DOFA
 
 
4
Elaboración de Cuestionarios
 
 
5
Desarrollo delos Hallazgos
 
 
TERCERA ETAPA
6
Elaboración de la hoja de resumen de hallazgos de Auditoria
 
 
7
Estructuración de Comentarios, Conclusiones y recomendaciones.
 
 
8
Presentación del Borrador del informe.
 
 
 
 
 
 
TOTAL
 
 











PLAN DE AUDITORIA

Empresa: COMPAÑIA COLOMBIANA DE CAPITALES S.A
FECHA DE RELIZACION: 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2013
DE: Gerente deAuditoria
Para: Gerente del Departamento Comercial.

OBJETIVOS:
1. Evaluar el sistema de gestión comercial, su estrategia, oferta, publicidad, ventas y promoción de ventas y políticas.

ALCANCE:
Examinar las prácticas de gestión de control interno adaptadas al departamento comercial, se evaluaran las estrategias comerciales, la oferta de los bienes, las políticas de precios, la publicidad y las ventas.MATRIZ:
Departamento Comercial.
Actividades:
Revisar el cumplimiento de políticas y procedimientos
Aplicación de instrucciones en las ventas

REFERENCIA DE PAPELES DE TRABAJO
Revisar estados financieros del año 2010
Revisar las notas a los estados financieros del año 2010
Revisar el dictamen del revisor fiscal a 31 de diciembre de 2010

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
ENTIDAD: COMPAÑIA COLOMBIANA DECAPITALES S.A
FECHA DE RELIZACION: 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2013
Componente: Gestión comercial



ACTIVIDADES
MESES


 
 
PRIMERA ETAPA
DIAGNOSTICO GENERAL
1
Planificación y recopilación de la información
 
 
SEGUNDA ETAPA
EJECUCION DE TRABAJOS DE CAMPO
2
Obtener manuales de procedimientos
 
 
3
Realizar evaluación al personal
 
 
4
Revisar el organigrama del área


5
Elaboraciónde Cuestionarios
 
 


 
 
TERCERA ETAPA
6
Realizar al personal el cuestionario respecto a su cargo
 
 
7
Ponderar resultados obtenidos
 
 
8
 Elaboración de la hoja de resumen
 
 
 9
Presentación del Borrador
 
 

 
 









CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO


ENTIDAD: COMPAÑIA COLOMBIANA DE CAPITALES S.A
COMPONENTE: Gestión Comercial











MEMORANDO DE PLANEACION

Empresa: COMPAÑIACOLOMBIANA DE CAPITALES S.A
FECHA DE RELIZACION: 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2013
DE: Gerente de Auditoria
Para: Gerente del Departamento Financiero.

OBJETIVOS:
1. Evaluar el sistema de gestión financiero, su capital de trabajo, las inversiones, las financiaciones a largo plazo, y la planeación financiera.

ALCANCE:
Examinar las prácticas de gestión de control internoadaptadas al departamento financiero, se evaluaran el capital de trabajo, las inversiones, la financiación a largo plazo, la planeación financiera.

MATRIZ:
Departamento Financiero.
Actividades:
Revisar el cumplimiento de políticas y procedimientos
Revisar inversiones
Revisar el capital de trabajo
Los créditos a largo plazo
La planeación financiera



REFERENCIA DE PAPELES DE TRABAJO
Revisar estadosfinancieros del año 2010
Revisar las notas a los estados financieros del año 2010
Revisar el dictamen del revisor fiscal a 31 de diciembre de 2010


EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL


PLAN DE AUDITORIA


ENTIDAD: COMPAÑIA COLOMBIANA DE CAPITALES S.A
DEPARTAMANTO: FINANCIERO

No
DESCRIPCION

ELABORADO POR
FECHA
PROCEDIMIENTOS GENERALES
1
Determinar las cuentas que se van a analizar
 
 
 
2Identificar las responsabilidades del área
 
 
 
3
Comprobar información suministrada
 
 
 





PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS
1.1
Inspeccionar las actividades que se realizan en el área
 
 
 
1.2
Seleccionar y clasificar las diferentes cuentas
 
 
 
1.3
Tomar soportes y registros para su comprobación
 
 
 
1.4
 Descomponer saldos de las cuentas
 
 
 
1.5
 Confirmar las cifras, firmas, sellos etc...