Auditoria centro medico salud sana

INTRODUCCION

Dada la importancia para los diferentes órganos de controlde la empresa social del estado y del cetro medico Salud Sana y debido principalmente al mal manejo dado a los recursos públicos por las entidades del estado, se elaboró el presente informe teniendo como soporte una información suficiente, razonable y confiable para fundamentar los conceptos consignados.

La Contraloríaespera que este informe se constituya en un instrumento de gestión para quien ejerce el manejo integral de la entidad y sirva de insumo de políticas para el Estado, contribuyendo al mejoramiento continuo de la buena administración del erario Público.

TABLA DE CONTENIDO

1. NORMATIVIDAD JURIDICA 5
2. ARQUITECTURA ORGANIZACIONAL 8
3. INDICADORES FINANCIEROS 10
4. SECTOR 14
5.ANALISIS DE CONTROL INTERNO 16
6. ANALISIS DE VALORACION DE RIESGO 34
7. RECOMENDACIONES 42
8. CONCLUSIONES 45

1. NORMATIVIDAD JURIDICA

Tipo de Sociedad:
El CENTRO MEDICO SALUD SANA, es una sociedad limitada identificada con NIT. 89000216 - 4 perteneciente al régimen común no designado agente de retención, ubicada en la carrera 14 # 13-60. TEL. 7444269. En la ciudad de Armenia, seconstituyó mediante escritura pública 9564 de julio 31 de 2007 en la notaria quinta de ARMENIA. Con un capital social de $1.700.000.000
El capital de la sociedad es la suma de MIL SETESCIENTOS MILLONES DE PESOS ($1700.000.000) M. CTE, capital que para efectos legales y estatutarios se considera dividido en MIL SETESCIENTAS (1.700) cuotas o partes de interés social, de valor nominal de MIL PESOS($1.000) M. CTE, cada una, capital suscrito y pagado por los socios en dinero efectivo a satisfacción de la sociedad, en la siguiente proporción:

SOCIOS | CUOTAS | VALOR | PORCENTAJE |
John Elkin Calderón | 500.000 | $500.000.000 | 29.42% |
Sandra Sepúlveda | 300.000 | $300.000.000 | 17.65% |
Gian Solórzano | 300.000 | $300.000.000 | 17.65% |
Laura Escobar | 300.000 | $300.000.000 |17.65% |
Leidy Ramírez | 300.000 | $300.000.000 | 17.65% |
| $1.700.000.000 | 100% |

Actividades Claves:
Prestar servicios de consulta externa general y especializada, apoyada por análisis de laboratorio y rayos X.

Cumplimiento del objeto social: el objeto social de la entidad es realizado acorde a las responsabilidades establecidas en los estatutos.
Cumplimiento sobre el tipo desociedad y normatividad: efectivamente el centro médico opera acorde a su tipo de sociedad (sociedad limitada) y cumple con los parámetros normativos establecidos por la legislación colombiana, como es lo contemplado en la ley 100 de 1993 para las entidades del sector salud.
Identificación de la Misión y Visión respecto al objeto social: La misión y visión de la sociedad son estructuradas conforme alobjeto social, viéndose efectivamente materializados conforme a como fueron estructurados.
Principales Acciones corporativas: La empresa es fiel a su funcionamiento tradicional y no ve con mucho agrado la idea de expandirse por el hecho de perder su característica de familiaridad en la prestación de servicio.
Políticas orientadas a la supervivencia, crecimiento y rentabilidad de la empresa: laspolíticas establecidas fueron construidas consecuentemente a las metas para el sostenimiento del centro médico en el mercado.
Estrategias, Objetivos y Metas Corporativas: Se construyeron conforme a la misión y visión estructurada para la sociedad.
Estructura Organizacional: definida apropiadamente conforme al organigrama de la entidad.
Número de Funcionarios Vinculados y por Contrato: se le diocontinuidad al personal que venía laborando en la entidad.
Determinación de los niveles de responsabilidad y autoridad, existencia aplicabilidad y vigencia de los manuales de funciones y procedimientos: la empresa con un manual de funciones de general aceptación, previamente emitido por la gerencia de la entidad y actualizado periódicamente.
Plan de Identificación, determinación y diseño de...