auditoria de calidad


Empresa:
Auditoria SA de CV
Área Auditada:
• Compras
Responsable:
• Ramirez
Fecha de Inicio:
• 23/09/2013-09:00
Fecha final:
• 26/09/2013-16:00
Objetivo:
• Identificar y valorar losriesgos de auditoría existentes en el proceso de gestión.
• Obtener una comprensión de los controles que la entidad auditada ha establecido en el proceso de gestión, analizarlos, y determinar cuáles deellos pueden considerarse controles relevantes o controles clave (los que contribuyen a reducir el riesgo de auditoría).
• Diseñar las pruebas de auditoría más adecuadas para probar la eficacia en eldiseño y el funcionamiento de los controles clave.
Alcance:
• Las Operaciones se realizaron de 01 de Enero al 30 de Junio 2006
• La revisión se realizó a través de pruebas selectivas.

Objetivode auditoría:
Verificar la eficacia de los procesos del SIGC.
Alcance de la auditoría:
• Procesos declarados en el SIGC.
• No se incluyen las dos nuevas Divisiones Académicas de Ciencias de laSalud y Playa del Carmen.
Metodología
Para llevar a cabo la Auditoria de Calidad y con el objetivo de recopilar la mayor información posible, el equipo de auditores utilizo cinco herramientas quese describen a continuación.
1. Visitas.
En pequeños grupos el equipo de auditores llevo a cabo visitas de auditoria a los responsables de proceso en las áreas en las que se lleva a cabo el mismo;con el objetivo de verificar la implantación y uso del SIGC mediante la revisión de evidencia en la operación del proceso.
2. Revisión de las fichas de proceso
Otra parte del equipo de auditores fueresponsable de llevar a cabo una revisión del Depto. de compras en el área de procesos a fin de verificar el nivel de documentación que tienen las áreas declarados en el sistema y poder constatar si ala fecha ya están al 100% documentados los procesos.
3. Encuestas
3.1. Operativos de las áreas auditadas
Se aplicó una encuesta de 28 preguntas al personal operativo presente al momento de la...