auditoria de riesgos

CHEC
PRESENTACION DE INFORMES GENERADOS POR EL
SUBPROCESO DE AUDITORIA INTERNA
FO-EE-01-002-002 Versión 2.0

INFORME DE EVALUACIÓN DE LA GESTION
DE RIESGOS EN LA ORGANIZACIÓN
PERIODO AUDITADO:
VIGENCIA JUNIO DE 2010 A DICIEMBRE DE 2011
INFORME NÚMERO: 55

ELABORÓ AUDITORÍA

CARGO:

DIRECTOR
CONTRATISTA

NOMBRE:

FERNANDO JARAMILLO LÓPEZ
YOHANNA LÓPEZ ARIAS

REVISÓ AUDITORÍASUPERVISOR

DEL

TRABAJO DE AUDITORIA

SANDRA RAQUEL
FORERO

APROBÓ AUDITORÍA
SUPERVISOR
DEL
TRABAJO

DE

AUDITORIA
SANDRA RAQUEL
FORERO

FIRMA:

FECHA:

Diciembre 02 de 2011

Diciembre 02 de 2011

Diciembre 02 de 2011

Este documento es confidencial y es de propiedad de la Dirección Control Organizacional de la
Central Hidroeléctrica de Caldas S.A. E.S.P.Prohibida su reproducción o distribución por cualquier medio, sin previa autorización del Director

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TABLA DE CONTENIDO

1.

OBJETIVO.............................................................................................................................................................. 3

2.

ALCANCE ............................................................................................................................................................... 3

3.

CRITERIO .............................................................................................................................................................. 3

4. ALINEACIÓN ESTRATÉGICA DE LACOMPAÑÍA A LA MODELACIÓN ADECUADA DE RIESGOS....... 4
5.

EL RIESGO ESTRATÉGICO EN LA EMPRESA. ........................................................................................... 9

5.1 DEFINICIÓN Y CONTEXTO DE LA EVALUACIÓN.......................................................................................... 9
5.2 RESULTADOS...................................................................................................................................................... 10
5.2.1 EVOLUCIÓN EN LA EMPRESA DEL MODELO DE RIESGO. .................................................................. 10
5.2.2 VALORACIÓN DE LOS RIESGOS................................................................................................................. 10
5.2.2.1 RIESGO DE GOBIERNOCORPORATIVO .............................................................................................. 12
5.2.2.2 RIESGO DE NEGOCIO. ............................................................................................................................... 21
5.2.2.3 RIESGO FINANCIERO................................................................................................................................. 25
5.2.2.4 RIESGO DE CAMBIO ORGANIZACIONAL ............................................................................................... 35
5.2.2.5 RIESGO REGULATORIO ............................................................................................................................. 38
5.2.2.6 RIESGO REPUTACIONAL........................................................................................................................... 39
6.

COMENTARIOS DEL AUDITADO ................................................................................................................... 43

7. FORTALEZAS......................................................................................................................................................... 44
8. CONCLUSIONES ................................................................................................................................................... 44

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PRESENTACION DE INFORMES GENERADOS POR EL
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FO-EE-01-002-002 Versión 2.0

1. OBJETIVO
• Determinar si los procesos de gestión de riesgos son eficaces para garantizar que
los...