Auditoria De Sistemas De La Informacion

En el proceso de FACTURACION:
• Las facturas tienen errores ya que existen una diversidad de descuentos y esto le ocasiona una serie de problemas en la cobranza.
• Existen atrasos en las fechas de emisión de facturas al parecer dado que el sistema en que se ejecuta el proceso se sobrecarga y es muy lento.

En este proceso de facturación se localizaron los siguientes objetivos decontrol:
• El primero para las facturas con errores podría ser Eficiencia de las Operaciones ( Capacidad para cumplir o realizar bien una función ) como se comenta las facturas tienen errores, ya que en este caso los descuentos que se hacen no están organizados o no están actualizados para los cobradores, esto ocasiona que al momento de hacer cada mes el recorte de lo vendido no este bien hecho,vaya no se lleva un orden de lo que se hace y no se tiene lo esperado al momento de hacer el conteo o inventario, esto de seguir asi puede traer problemas a los cobradores más de lo que se puede decir que tienen se puede pensar que se están quedando con el dinero faltante y puede pasar a mayores.
Aquí en este caso se recomienda usar el control interno Controles Detectivos, con el fin de dar pornotificado el error que está ocurriendo a los superiores y puedan tomar cartas en el asunto sobre esto para que no pueda ocurrir, además de detectar si esto no es intencional con el fin de que los empleados de cobranza tengan algún ingreso extra. De igual manera que se utilicé Controles de contabilidad interna esto para que los contadores y cobradores estén al margen de las reglas que se llevan enla empresa y los registros estén en orden para evitar algún tipo de problema futuro, además de que los empleados puedan seguir con su empleo y que la empresa siga manteniendo su reputación intacta. Además de Políticas de seguridad a los centros dado esto con el fin de llevar un control de las personas que pueden tener el derecho de hacer las cobranzas o llevar el conteo de esta vaya de quien estaautorizado a hacer estos movimientos, para que personas que no estén autorizadas a hacer estos movimientos y mas en cantidades grandes, no puedan hacer este trabajo si no le es asignado.

• En este caso para el problemas de las fechas con atraso se recomienda Seguridad de activo de información, con el fin de que la información este actualizada y claro se lleve un informe consecutivo de lasfechas por si hay algún tipo de cambio o inconveniente, de igual manera esto con el fin de evitar problemas con clientes, proveedores etc. Se recomienda también checarlo día con día por si en este caso más personas tienen acceso a el programa o bitácora y tenga el poder de hacer cambios en este, estar al tanto además de ocurrir esto especificar el porqué de lo ocurrido, esto puede evitar atrasos enentregas de pedidos, citas o juntas con clientes, proveedores o cualquier cosa que se este programando para algún futuro.
Aquí se recomienda Controles Correctivos para que se pueda tomar de inmediato las medidas necesarias para poder resolver estos problemas que ocurrieron por no llevar una buena organización o no llevar un buen sistema eficiente para el trabajo que se requiere, además de siempretener un respaldo de toda la información por algún imprevisto, porque aquí podría ser que la información estuvo correcta que las fechas pudieran a ver estado en orden, pero hubo algún incidente con la electricidad o algún virus y la información se perdió, daño etc. También podría ser que no se lleva un control de la gente que tiene acceso a este programa o bitácora y haga cambios en ella. Tambiénen esta situación se puede tomar en cuenta Controles Detectivos, para poder evitar algún tipo de situación similar a esta y todo el trabajo pueda marchar bien, y se le pueda cumplir a clientes o proveedores.
Aquí también se recomienda Políticas de seguridad lógica para que quienes tengan acceso a esta información tengan que usar si usuario y contraseña y haga un anotación del porque esta...