Auditoria De Sistemas

Controles automáticos o lógicos
Periodicidad de cambio de claves de acceso
Los cambios de las claves de acceso a los programas se deben realizar periódicamente. Normalmente los usuarios se acostumbran a conservar la misma clave que le asignaron inicialmente.
El no cambiar las claves periódicamente aumenta la posibilidad de que personas no autorizadas conozcan y utilicen claves de usuarios delsistema de computación.
Por lo tanto se recomienda cambiar claves por lo menos trimestralmente.
Combinación de alfanuméricos en claves de acceso
No es conveniente que la clave este compuesta por códigos de empleados, ya que una persona no autorizada a través de pruebas simples o de deducciones puede dar con dicha clave.
Para redefinir claves es necesario considerar los tipos de claves queexisten:
Individuales
Pertenecen a un solo usuario, por tanto es individual y personal. Esta clave permite al momento de efectuar las transacciones registrar a los responsables de cualquier cambio.
Confidenciales
De forma confidencial los usuarios deberán ser instruidos formalmente respecto al uso de las claves.
No significativas
Las claves no deben corresponder a númerossecuenciales ni a nombres o fechas.
Verificación de datos de entrada
Incluir rutinas que verifiquen la compatibilidad de los datos mas no su exactitud o precisión; tal es el caso de la validación del tipo de datos que contienen los campos o verificar si se encuentran dentro de un rango.
Conteo de registros
Consiste en crear campos de memoria para ir acumulando cada registro que se ingresa y verificarcon los totales ya registrados.
Totales de Control
Se realiza mediante la creación de totales de línea, columnas, cantidad de formularios, cifras de control, etc. , y automáticamente verificar con un campo en el cual se van acumulando los registros, separando solo aquellos formularios o registros con diferencias.
Verificación de limites
Consiste en la verificación automática de tablas,códigos, limites mínimos y máximos o bajo determinadas condiciones dadas previamente.
Verificación de secuencias
En ciertos procesos los registros deben observar cierta secuencia numérica o alfabética, ascendente o descendente, esta verificación debe hacerse mediante rutinas independientes del programa en si.
Dígito autoerificador
Consiste en incluir un dígito adicional a una codificación, el mismoque es resultado de la aplicación de un algoritmo o formula, conocido como MÓDULOS, que detecta la corrección o no del código. Tal es el caso por ejemplo del décimo dígito de la cédula de identidad, calculado con el modulo 10 o el ultimo dígito del RUC calculado con el módulo 11
. Utilizar software de seguridad en los microcomputadores
El software de seguridad permite restringir el acceso almicrocomputador, de tal modo que solo el personal autorizado pueda utilizarlo.
Adicionalmente, este software permite reforzar la segregación de funciones y la confidencialidad de la información mediante controles para que los usuarios puedan accesar solo a los programas y datos para los que están autorizados.
Programas de este tipo son: WACHDOG, LATTICE,SECRET DISK, entre otros

Controlesadministrativos en un ambiente de procesamiento de datos
La máxima autoridad del Área de Informática de una empresa o institución debe implantar los siguientes controles que se agruparan de la siguiente forma:
1.- Controles de Preinstalación.
2.- Controles de Organización y Planificación.
3.- Controles de Sistemas en Desarrollo y Producción.
4.- Controles de Procesamiento.
5.- Controles deOperación.
6.- Controles de uso de Microcomputadores
Controles e Preinstalación
Hacen referencia a procesos y actividades previas a la adquisición e instalación de un equipo de computación y obviamente a la automatización de los sistemas existentes.
Objetivos:
Garantizar que el hardware y software se adquieran siempre y cuando tengan la seguridad de que los sistemas computarizados proporcionaran...