Auditoria financiera
Páginas: 6 (1484 palabras)
Publicado: 5 de agosto de 2014
PLAN DE AUDITORIA
BANCO POPULAR S.A.
YUDY ALEXANDRA PRADO GUZMAN
JENNY PAOLA GARCIA AMAYA
DIEGO FERNANDO SANCHEZ OTAVO
UNIVERSIDAD DEL TOLIMA
ADMINISTRACION FINANCIERA
AUDITORIA FINANCIERA
SEMESTRE 9 GRUPO 6
IBAGUE
2014
PLAN DE AUDITORIA
BANCO POPULAR S.A.
Presentado por:
YUDY ALEXANDRA PRADOGUZMAN
JENNY PAOLA GARCIA AMAYA
DIEGO FERNANDO SANCHEZ OTAVO
Presentado a:
NANCY GARCIA CORTES
UNIVERSIDAD DEL TOLIMA
ADMINISTRACION FINANCIERA
AUDITORIA FINANCIERA
SEMESTRE 9 GRUPO 6
IBAGUE
2014
INTRODUCCION
El presente trabajo lo realizamos con el fin de dar a conocer el programa de auditoria que se llevara cabo en el Banco Popular, para eldesarrollo de la Auditoria Financiera al proceso de Recepción, radicación y pre aprobación de créditos prestaya, analizando y evaluando de forma objetiva la aplicabilidad de este proceso de acuerdo a las normas y políticas establecidas por el Banco.
Esta auditoria se realizara de forma analítica, parcial y objetiva, contando con un equipo de trabajo apto, con las capacidades y aptitudes paraesta labor, evaluando y guiando a los miembros de la empresa hacia la buena aplicabilidad del proceso auditado.
OBJETIVO GENERAL
Evaluar el proceso de recepción, radicación y pre aprobación del crédito presta ya de acuerdo a los lineamientos establecidos por el banco con el fin de analizar el cumplimiento del mismo y en su defectosugerir propuestas de mejoramiento garantizando la efectividad de los procesos.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Evaluar los lineamientos establecidos por la organización para poder realizar la comparación frente a lo que se aplica en el proceso a verificar.
Conocer cómo se realiza la aplicación de los procesos para el cumplimientode la establecido ejerciendo un control que garantice la efectividad en el desarrollo de los mismo.
Proponer sugerencias para el mejoramiento de los procesos en donde se evidencie que los lineamientos establecidos no se estén aplicando según lo planteado.
MISION
La Auditoría financiera ejercerá el control y vigilancia en elproceso de recepción, radicación y pre aprobación de créditos presta ya del Banco popular. Verificará el cumplimiento frente a los lineamientos establecidos, será una auditoria objetiva y en calidad del alcancen de lo establecido, mediante la práctica de las políticas de forma profesional para evaluar y mejorar la efectividad de los riesgo en los procesos.METAS
Evaluar de forma analítica y detallada el procedimiento de Recepción, Radicación y Pre aprobación de créditos Prestaya a auditar, de acuerdo al cumplimiento de las normas y Políticas establecidas por el Banco Popular, Identificando así la aplicabilidad del proceso en la Organización para el desarrollo de su actividad, y basados en las evidencias recopiladasen la auditoria, si es dado el caso, guiar a la empresa para mejoras en los procesos aplicados.
PERSONAL O RECURSO HUMANO
Líder: Alexandra Prado Guzmán: será quien dirija lo que se realizara en la auditoria. La planificación estratégica, el control de actividades a través del personal a cargo y la centralización deinformación a ser emitida dentro y fuera de la auditoría financiera, la planeación, coordinación y dirección de la ejecución.
Analista operativo: Diego Fernando Sánchez: Sera la persona a cargo de la ejecución de auditorías a las unidades y actividades de la organización que le fueron asignadas a auditar, de conformidad con el plan de auditoría e instrucciones especiales o extraordinarias que...
PLAN DE AUDITORIA
BANCO POPULAR S.A.
YUDY ALEXANDRA PRADO GUZMAN
JENNY PAOLA GARCIA AMAYA
DIEGO FERNANDO SANCHEZ OTAVO
UNIVERSIDAD DEL TOLIMA
ADMINISTRACION FINANCIERA
AUDITORIA FINANCIERA
SEMESTRE 9 GRUPO 6
IBAGUE
2014
PLAN DE AUDITORIA
BANCO POPULAR S.A.
Presentado por:
YUDY ALEXANDRA PRADOGUZMAN
JENNY PAOLA GARCIA AMAYA
DIEGO FERNANDO SANCHEZ OTAVO
Presentado a:
NANCY GARCIA CORTES
UNIVERSIDAD DEL TOLIMA
ADMINISTRACION FINANCIERA
AUDITORIA FINANCIERA
SEMESTRE 9 GRUPO 6
IBAGUE
2014
INTRODUCCION
El presente trabajo lo realizamos con el fin de dar a conocer el programa de auditoria que se llevara cabo en el Banco Popular, para eldesarrollo de la Auditoria Financiera al proceso de Recepción, radicación y pre aprobación de créditos prestaya, analizando y evaluando de forma objetiva la aplicabilidad de este proceso de acuerdo a las normas y políticas establecidas por el Banco.
Esta auditoria se realizara de forma analítica, parcial y objetiva, contando con un equipo de trabajo apto, con las capacidades y aptitudes paraesta labor, evaluando y guiando a los miembros de la empresa hacia la buena aplicabilidad del proceso auditado.
OBJETIVO GENERAL
Evaluar el proceso de recepción, radicación y pre aprobación del crédito presta ya de acuerdo a los lineamientos establecidos por el banco con el fin de analizar el cumplimiento del mismo y en su defectosugerir propuestas de mejoramiento garantizando la efectividad de los procesos.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Evaluar los lineamientos establecidos por la organización para poder realizar la comparación frente a lo que se aplica en el proceso a verificar.
Conocer cómo se realiza la aplicación de los procesos para el cumplimientode la establecido ejerciendo un control que garantice la efectividad en el desarrollo de los mismo.
Proponer sugerencias para el mejoramiento de los procesos en donde se evidencie que los lineamientos establecidos no se estén aplicando según lo planteado.
MISION
La Auditoría financiera ejercerá el control y vigilancia en elproceso de recepción, radicación y pre aprobación de créditos presta ya del Banco popular. Verificará el cumplimiento frente a los lineamientos establecidos, será una auditoria objetiva y en calidad del alcancen de lo establecido, mediante la práctica de las políticas de forma profesional para evaluar y mejorar la efectividad de los riesgo en los procesos.METAS
Evaluar de forma analítica y detallada el procedimiento de Recepción, Radicación y Pre aprobación de créditos Prestaya a auditar, de acuerdo al cumplimiento de las normas y Políticas establecidas por el Banco Popular, Identificando así la aplicabilidad del proceso en la Organización para el desarrollo de su actividad, y basados en las evidencias recopiladasen la auditoria, si es dado el caso, guiar a la empresa para mejoras en los procesos aplicados.
PERSONAL O RECURSO HUMANO
Líder: Alexandra Prado Guzmán: será quien dirija lo que se realizara en la auditoria. La planificación estratégica, el control de actividades a través del personal a cargo y la centralización deinformación a ser emitida dentro y fuera de la auditoría financiera, la planeación, coordinación y dirección de la ejecución.
Analista operativo: Diego Fernando Sánchez: Sera la persona a cargo de la ejecución de auditorías a las unidades y actividades de la organización que le fueron asignadas a auditar, de conformidad con el plan de auditoría e instrucciones especiales o extraordinarias que...
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