Auditoria Gubernamental De La Municipalidad De Dan Isidro

 

















INDICE

Dedicatoria……………………………………………………………………………………..….Pág. 2
Índice…….………………………………………………………………………………….…..….Pág.3
Introducción………………..…………………………………………………………………..….Pág. 4
Municipalidad de Barranco……………………………………………………….…………..….Pág. 5
Plan Operativo Institucional……………………………………...…………………………….Pág. 10
Plan de Auditoría…………………………………………………………...………………..….Pág.27
Otros…………………………………………………………………………………………..….Pág. 35
Reglamento de Operaciones y Funciones………………………………………………..….Pág. 38
Programa de Auditoría………………………………………………………………….…..….Pág. 56
Informe de Auditoría………………………………………………...……………………..….Pág. 140
Cuestionario de Auditoría……………..…………………………...……………………..….Pág.




INDICE

INTRODUCCION

FASES DE LA AUDITORIA – EXAMEN ESPECIAL
I.PLANIFICACION

1. ESTUDIO PRELIMINAR
2. ORGANIZACIÓN
3. ESTRUCTURA ORGANICA
4. PLAN DE AUDITORIA

II. EJECUCION

1. PROGRAMA DE AUDITORIA
1.1. Planillas
1.2. Selección de personal
1.3. Cumplimientos de Leyes Laborales
2. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
2.1. Planillas
2.2. Selección de personal
2.3. Cumplimientos de Leyes Laborales
3. COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS

III. INFORME

a. Informedel Examen Especial – Recursos Humanos



INTRODUCCION


El presente trabajo de examen especial al área de Recursos Humanos se formula a base de la información obtenida por la MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO.


El recurso humano constituye uno de los elementos más importantes para cualquier organización, y un grupo financiero no es la excepción. Por tal razón es desuma importancia que exista un departamento que vele por la adecuada selección, capacitación y remuneración del personal.

La importancia del departamento de recursos humanos, radica en que el éxito o el fracaso de una organización dependerán de las acciones de cada uno de los colaboradores previamente seleccionados y capacitados para la realización de las distintas actividades queconforman los procesos productivos y administrativos indispensables para el buen funcionamiento de la institución.

El examen de auditoría permitirá identificar las deficiencias encontradas en el proceso de contratación, asistencia, permanencia y pago de remuneraciones a todo personal bajo cualquier modalidad, ya sean permanentes, contratados por locación de servicios, cesantes o jubilas de lamunicipalidad, permitiendo de esta manera darle al auditor un elemento mediante el cual, realizara sus observaciones y recomendaciones para permitir una adecuada aplicación de las leyes y normativas para lograr los resultados de los objetivos propuestos.









CAPITULO UNO:



MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO





















1. RESEÑA HISTORICA
Eldistrito de San Isidro se levanta sobre los que fueron los fundos rústicos de San Isidro y San José de Huatica o Miraflores, asentados en la región precolombina de Huatica, que en lengua indígena significa: "Ciudad del Mal Espíritu" donde se había establecido el Señorío de los Huallas que tuvo como cacique a Puglia Caxa.
En tiempos de la colonia, al hacerse el primer reparto de tierras, la regiónHuallas fue adjudicada al muy noble señor Nicolás de Rivera, "El Mozo", fundador de la Ciudad de los Reyes.
En el año 1560 don Antonio de Rivera, Procurador General, Alcalde y Maestro de Campo de Gonzalo Pizarro, trajo los primeros olivos que dieron lugar al nacimiento del Bosque del Olivar.
Esta hermosa heredad, antes de tomar el nombre de su propietario el Conde de San Isidro, quien la adquirió en1777 llevó el nombre de sus anteriores dueños, entre ellos el de Martín Morón, don Pedro de Olavarrieta, don Tomás de Zumarán y don Antonio del Villar.
En el año 1853 pasó a poder de don Gregorio Paz Soldán, y finalmente a manos de los señores Moreyra y Paz Soldán.
En 1920 se formó la Compañía Urbanizadora San Isidro Limitada, encomendándose el proyecto de urbanización al escultor de Manuel...