auditoria informatica

UNIVERSIDAD TÉCNICA DE MANABÍ


SEXTO SEMESTRE DE AUDITORIA

PARALELO: “B”


TRABAJO DE AUDITORIA COMPUTACIONAL

PREVIO A LA APROBACION DEL
SEMESTRE

EMPRESA POLHIELITO S.A.


SUPERVISORA: Ing. Rosa Cedeño


INTEGRANTES:

Jhonny Choéz
Darío Parrales
María Zambrano
Ximena Vera
Lady Rodríguez
Shirley Cevallos
Alejandra Bravo
Alejandra Vélez


PORTOVIEJO - MANABÍ- ECUADOR

2008








ÍNDICE……………………………………………………………………………………………………………….2

ORDEN DE TRABAJO…………………………………………………………………………………………..3

CARTA DE PRESENTACIÓN………………………………………………………………………………....4

NOTIFICACIÓN…………………………………………………………………………………………………...5

ANTECEDENTES…………………………………………………………………………………………………6

GUÍA DE VISITA PREVIA………………………………………………………………………………...11

PRESUPUESTO ENDÍAS/HOMBRES………………………………………………………………..14

PLAN DE TRABAJO…………………………………………………………………………………………15

PROGRAMA GENERAL DE AUDITORIA……………………………………………………………18

PROGRAMAS ESPECÍFICOS DE AUDITORIA………………………………………………………...22

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO……………………………………………………………..28

MATRIZ DE F.O.D.A……………..……………………………………………………………………………...31

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES………………………………………………………………………..32HOJA DE HALLAZGOS………………………………………………………………………………………….33

INFORME DE AUDITORIA COMPUTACIONAL……………………………………………………….36

CONVOCATORIA…………………………………………………………………………………………………38









ORDEN DE TRABAJO # 001.
 

Portoviejo, 12 de Julio del 2008.
 

Lcdo. Jhonny Choéz.
AUDITOR JEFE DE EQUIPO.
Ciudad

De conformidad al plan anual de actividades para el año 2008 autorizado por elDirector de la Unidad de Auditoría mediante oficio # 042 del 1 de Octubre del 2007 sírvase realizar una Auditoría Computacional a la Industrializadora POLHIELITO S. A. durante el período comprendido del 13 de Julio al 2 de Agosto del 2008, la indicada auditoria se efectuará con el objeto de determinar lo siguiente:


Determinar en qué condiciones físicas se encuentra el Departamento decomputación de la Industrializadora POLHIELITO S. A.
Establecer la solidez de los mecanismos del control interno por medio de sistemas.
Comprobar el cumplimiento de leyes, normas u otras disposiciones que regulen a la Institución.
Determinar el grado de eficiencia y eficacia de los sistemas computarizados.

Para el efecto deberá realizar la visita a los diferentes departamentos con la finalidad deelaborar planes y programas para su aprobación correspondiente, documentos que se utilizarán en el desarrollo de la auditoria.


El tiempo estimado para la ejecución de este trabajo será de 20 días laborables incluyendo el borrador del informe y memorándum de antecedentes y tendrá como operativos al señor: Darío Parrales y las señoritas María Fernanda Zambrano, Ximena Vera, Lady Rodríguez,Shirley Cevallos y Alejandra Bravo y como supervisor el Auditor General.
 





Atentamente:



Lcdo. Juan Andrés Dueñas
Jefe de la Unidad de Auditoria


CARTA DE PRESENTACIÓN # 001.


Portoviejo, 13 de Julio del 2008


Ing.
Vicente Zavala Murillo
PRESIDENTE DE LA INDUSTRIALIZADORA POLHIELITO S. A.
Ciudad


De mis Consideraciones:

Me dirijo a usted con el motivo deinformarle que según el Plan Anual de actividades para el año 2008 autorizado por el Director de la Unidad de Auditoría mediante oficio # 042 del 1 de Octubre del 2007 se realizará una Auditoria Computacional a la Industrializadora POLHIELITO S. A. por el periodo comprendido desde el 13 de Julio al 2 de Agosto del 2008. La indicada auditoria se efectuará cumpliendo con los objetivos establecidospor la entidad y contando con los objetivos realizados por el equipo de auditoría:


Determinar en qué condiciones físicas se encuentra el Departamento de computación de la Industrializadora POLHIELITO S. A.
Establecer la solidez de los mecanismos del control interno por medio de sistemas.
Comprobar el cumplimiento de leyes, normas u otras disposiciones que regulen a la Institución....