Auditoria interna

ÓRGANO DE CONTROL AUDITORÍA INTERNA.
1.ORGANIGRAMA FUNCIONAL

DIRECCIÓN NACIONAL

OFICINA DE AUDITORIA INTERNA

2.

FUNCIONES GENERALES

a. Formular, ejecutar y evaluar el Plan Anual de Control de la Biblioteca Nacional del Perú. b. Organizar, dirigir y ejecutar auditorías, exámenes especiales, inspecciones e investigaciones de inspectoría en el ámbito de su competencia funcional. c.Efectuar el control posterior de los aspectos legales, técnicos, económicos, financieros, contables, administrativos y de gestión, en los diversos órganos de la entidad. d. Controlar el cumplimiento de las normas emanadas de los sistemas administrativos, financieros y de control, así como las que se dicten internamente, aprobadas por los órganos competentes. e. Emitir informes relativos a losresultados de las acciones de control y proponer al Titular de la Entidad las medidas correctivas pertinentes, así como evaluar su implementación y cumplimiento. f. Informar y divulgar oportunamente el sentido y alcance interpretativo de las disposiciones y normas técnicas de control así como verificar la correcta aplicación de las mismas por parte de los diversos órganos de la Biblioteca Nacional delPerú. g. Efectuar investigaciones sobre denuncias y quejas que se presenten debidamente fundamentadas que involucren a la institución. h. Asesorar y apoyar a la Dirección Nacional de la Entidad en la política de control, en concordancia con normatividad del Sistema Nacional de Control. i. Realizar las demás funciones que le asigne la Dirección Nacional, dentro del área de su competencia funcional.3. OBJETIVO. Ejecutar el control interno posterior a todas las operaciones administrativas y financieras en el ámbito de la Biblioteca Nacional del Perú, de conformidad con las normas técnicas del Sistema Nacional de Control . 4. CUADRO DE DISTRIBUCION DE CARGOS. Director de Sistema Administrativo III- Director General. Director de Sistema Administrativo II. Secretaria III. Especialista enInspectoría III. Auditor III Auditor II Bibliotecario III.

CARGO : DIRECTOR DE SISTEMA ADMINISTRATIVO III DIRECTOR GENERAL 1.- FUNCIONES ESPECIFICAS DEL CARGO a)

N°.HOJA : 025 N°. CAP : 026 D5-05-295-3 F-4

Dirigir, coordinar y evaluar la programación y ejecución del Plan Anual de Control de la Biblioteca Nacional del Perú;

b) Evaluar la aplicación de las Normas Técnicas de Control enlas dependencias de la Biblioteca Nacional del Perú; c) Aprobar los planes específicos de las auditorias y exámenes especiales; y supervisar su ejecución; d) Disponer el procesamiento de las denuncias y asuntos disciplinarios ordenados por el Titular de la Entidad; e) Informar al Titular de la Entidad sobre los resultados de las auditorias y exámenes especiales, formulando las recomendacionespertinentes; f) Asesorar al Titular de la Entidad en asuntos relacionados con el Sistema Nacional de Control;

g) Efectuar el seguimiento de la aplicación de las recomendaciones contenidas en los informes de control interno; h) Notificar directamente a los responsables de las deficiencias e irregularidades detectadas durante las acciones de control; i) j) Representar al Órgano de Control Interno de laEntidad y participar en las reuniones de trabajo convocadas por la Contraloría General de la República; Supervisar y evaluar el comportamiento laboral del personal a su cargo;

k) Proponer al personal especializado para su incorporación a la Institución, así como para las acciones de capacitación en asuntos relacionados con el Sistema Nacional de Control; l) Supervisar el archivo general de laOficina a su cargo;

m) Las demás que le asigne la Dirección Nacional en el ámbito de su competencia. 2.- LÍNEAS DE AUTORIDAD Y REPORTE. Depende directamente del Director Nacional de la Biblioteca nacional del Perú y funcional y administrativamente de la Contraloría General . Tiene mando sobre el Director de Sistema Administrativo II, Especialista en Inspectoría III, Auditor III, Auditor II,...