auditoria interna

HALLAZGO
RIESGO
SOLUCION
No se cuenta con selección de proveedores.
No hay otras ofertas de cotizaciones.
Crear un concurso de proveedores que ofrezcan mejor calidad y mejor precio.
Compra deemergencia frecuente
No se tiene un control en el inventario de almacén.
Crear con tiempo el pedido y el surtido para evitar el exceso de compras de emergencia.
Son pobres las especificaciones decalidad.
Accidentes que provocara la pérdida del cliente.
Crear manuales y estándares que regulen la calidad del producto.
No se comparan periódicamente las órdenes de compras con la listaautorizada.
Entrada de mercancía no deseada o dañada.
Crear estándares de verificación periódicamente por el personal encargado de compras y almacén.
No se hace la comparación de cotizaciones de unproveedor y otro proveedor.
Pérdida y un mal manejo de recursos.
Concurso de proveedores; por lo menos de 3 a 5 propuestas de proveedores.
No se maneja una cuenta de mercancía en transito.
Podrá ocasionarla perdida de la mercancía por no llevar un control adecuado.
Crear un sistema de control de mercancías en transito para tener en cuenta cuanta mercancía no se ha recibido.
No se cuenta con unapolítica que define el nivel de autoridad en el área de ventas y/o perdidas.
Se tendrá un descontrol total al momento de devolver o realizar un descuento ya que no existe un único personal a quienrendirle cuentas.
Se contara con un personal único que será el que autorice las compras y las devoluciones necesarias con los documentos necesarios y requeridos.
No se realiza por funcionario autorizadolos pagos a proveedores.
Que nunca llegue el pago al proveedor.
Que el proveedor demande a la empresa por incumplimiento de pago, cargándole un interés moratorio.
Crear un control de la salida decheques, para quien va dirigido el pago y a su vez tomar nota a quien se le dio, y quien recibió el pago; solicitando la firma de cada persona.
No se respetan las fechas y plazos de pago.
Que la...