Auditoria interna

PROVEEDORA MEXICANA DE MATERIALES, S. A. DE C. V.

RELACION DE ENTREGA DE DOCUMENTACIÓN Y EVIDENCIA DE AUDITORIA INTERNA EN SUCURSALES DE PROMEXMA CHIAPAS

Atención: Lic. Federico Javier Rubio

Dando cumplimiento al trabajo de Revisión de Auditoria Interna llevado a cabo en las Sucursales de Promexma Chiapas, se hace entrega de la documentación y evidencia de nuestra revisión, consistenteen cartas testimoniales de clientes y personal de Promexma, Compulsas de saldos de clientes, así como cintas (cassetes) de grabaciones de conversaciones con los mismos respecto de las anomalías encontradas y que a continuación se listan:

13 Compulsas de Estados de cuentas de clientes de Tuxtla, Venustiano y San Cristóbal.

• Octavio Gómez Fonseca
• Barfa Productos Químicos
•Concasa Materiales para Construcción
• José Francisco Hernandez Méndez
• Gloria Andrea Rodas Álvarez
• Juan Antonio Díaz Guzmán
• Servicios Profesionales de Ingeniería
• Servicios Aplicados de Ingeniería
• Cesar García Sánchez
• Plogasel la Proveedora de la Construcción
• Marcos Urbina García
• Ricardo Maza Castellanos
• CCYC de México, S. A. De C. V.(Ramón Otoniel Fonseca López) (Incluye copia IFE)

10 Cartas Testimoniales de Personal de Promexma.

• Rocío Herrera Mota (Regional de Cartera Chiapas)
• Maria Herlinda Foglia (Control Administrativo Chiapas)
• Jorge Antonio Trujillo (Jefe de Sucursal de Venustiano Carranza)
• Moisés Aguilar (Chofer de Sucursal Venustiano Carranza)
• Armando de J. León Díaz (Personal dePatio Sucursal Venustiano Carranza)
• Oscar M. Gómez Solano (Personal de Patio Sucursal Venustiano Carranza)
• Ramiro Herrera Vázquez (Admis de Cedis de San Cristóbal)
• Sandra Hernandez Ruiz (Facturista de San Cristóbal) (2 Cartas)
• Ana Silvia Velasco López (Jefe de Sucursal de San Cristóbal)

• Se obtuvo evidencia documental respecto a la retención de remisionescorrespondientes a los meses de Junio a Octubre del 2008 que no fueron facturadas en su momento, sino hasta el 7 y 8 de Enero del 2009 que se efectuó la facturación correspondiente, ascendiendo a un importe de $ 2’723,097 M. N. afectando las cuentas de dos clientes, Concasa por $ 1’420,795 y José Francisco Hernández por $ 1’302,302, y excediendo sus limites de crédito autorizados.

• El viernes 06 defebrero se tuvo una reunión con la Lic. Elide Montufar en el Despacho del Lic. Antonio de León, quienes querían iniciar el proceso de Demanda Penal en contra del Personal que incurrió en malos manejos y abuso de confianza en perjuicio de la empresa, a lo que se le comentó de nuestra parte que no era el momento adecuado para hacerlo debido a que la demanda podría caerse sin la evidencia y ladocumentación suficiente para soportarla y que esperaran noticias del avance por nuestra parte.

• Se visitó a los clientes involucrados en el punto anterior para confirmar el saldo de su cuenta al corte con fecha 06 de febrero y se obtuvo sus compromisos de pagos a efectuar por su parte para finiquitarlo. Se documento por escrito y se grabo conversación con ellos al respecto. Uno de ellos representa unalto riesgo de incobrabilidad o de recuperación a largo plazo.

• Se visitó adicionalmente otros clientes, quienes confirmaron vía documental y testimonial, además de grabar la conversación con los mismos, que no están muy conformes con sus saldos y que en varias ocasiones entregaron pagos en efectivo y no se les dio el comprobante correspondiente al pago u abono de su cuenta.

• Se obtuvieroncartas testimoniales del personal de la Sucursal de V. Carranza, donde señalan que fueron testigos de anomalías presentadas en la Bodega durante la administración de la Srita Ana Silvia Velasco, en complicidad con el Sr. Rolando Del Carmen Villatoro.

• Se obtuvo grabación de la conversación efectuada con el Facturista de Carranza, donde señala entre otros puntos que tenía conocimiento de la...