auditoria mpa

UNIVERSIDAD AUTONOMA “JUAN MISAEL SARACHO”
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS FINANCIERAS
AREA DE INFORMATICA Y AULAS TIC
AUDITORIA DE SISTEMAS
MEMORANDO DE PLANIFICACION DE AUDITORIA



1.- TERMINOS DE REFERENCIA
1.1 NATURALEZA DEL EXAMEN.
En cumplimiento al convenio entre el Decano de la Facultad de Ciencias Económicas y Financieras de la Universidad Autónoma Juan Misael Saracho, Lic.Bernardo Muños, en el marco de la modalidad de practica y en condiciones de Estudiantes del 9º semestre de la materia de Auditoria de Sistemas, se realiza una Auditoria de Sistemas de los Laboratorios de Computación y Aula TIC. Por el periodo comprendido del 1 de mayo hasta el 31 de Mayo de 2008-05-08

1.2 OBJETIVO DEL EXAMEN
1.2.1. Objetivo General
Emitir una opinión independiente sobre elcorrecto desarrollo de las funciones, actividades y operaciones, asegurando una mayor integridad, confidencialidad y confiabilidad de la información mediante controles y seguridad de los laboratorios de computación y Aulas TIC.

1.2.2 Objetivos Específicos
Evaluar la seguridad en los laboratorios de computación y Aulas TIC
Opinar sobre la utilización de los recursos información de índolefísicos y lógicos
Verificar el resguardo y protección de los Activos
Evaluar la seguridad del personal, los, datos, Hardware y Software
1.3 PRINCIPALES RESPONSABILIDADES EN MATERIA DE INFORME
Nuestro trabajo tiene como propósito emitir un informe objetivo e independiente con recomendaciones tendientes a mejorar el Sistema de Control Interno y la seguridad del Hardware y Software de loslaboratorios de computación y Aulas TIC de la Facultad de Ciencias Económicas y Financieras.
El informe será dirigido al señor Decano de la Facultad M. Sc. Lic. Bernardo Muñoz.

1.4 NORMAS DE AUDITORIA
Nuestro trabajo se sujetara a las siguientes Normas de Auditoria:
Norma de Auditoria Gubernamental (NAG)
Normas Internacionales de Auditoria (NIA)
Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas (NAGA)ISO 17890 Normas de Auditoria.
1.5 NORMAS Y PRICIPIOS LEGALES A SER APLICADOS A LA EJECUCION DEL TRABAJO

Serán las Siguientes:
Ley 1178, de Administración y Control Gubernamental del 20 de junio de 1990
Estatuto Orgánico de la Universidad Autónoma Juan Misael Saracho
Principios Normas Generales Y Básicas de Control Interno Gubernamental, de enero de 2001
Emitidas por la ContraloríaGeneral de la Republica.
Reglamentos y Manuales específicos existentes en la entidad y relativos al Sistema de Administración de Bienes y Servicios.
D.S. Nº 23318-A del 3 de noviembre de 1992, Reglamento de la Responsabilidad por la Función Pública.
D.S. Nº27328-29190 Sistema de Administración de Bienes y Servicios.
ISO 17790 Calidad de la Información.
1.6 ACTIVIDADES Y FECHAS DE MAYORIMPORTANCIA:


ACTIVIDAD
FECHA

Inicio de la Auditoria

Planificación
Relevamiento de la Información
Preparación del MPA
Ejecución o Trabajo de Campo
Elaboración del Informe de Auditoria
Preparación del Legajos


29/04/08



29/04/08

05/05/08

19/05/08



28/05/08

09/06/08

Las fechas establecidas son tentativas y han sido determinadasen base al desarrollo de tareas y en condiciones normales, sin embargo las situaciones extraordinarias (motivadas interna y externamente) pueden alterar el cronograma previsto.

2. ANTECEDENTES HISTORICOS DE LA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y FINANCIERAS

2.1 ANTECEDENTES.
El 25 de Noviembre de 1947, se creo la Facultad de Economía cuya orientación fue preponderantemente contable yjurídica; iniciando en forma regular sus actividades el21 de abril de 1948.
En el año 1955, se hace cargo la Decanatura en calidad de Decano interino Ad-Honorem, el Sr. Humberto Angulo, quien en base a la aprobación del Concejo Universitario, aplica el Nuevo Plan de Estudios a los Cinco cursos de la Facultad.
A partir del año 1964, se divide la Facultad, en dos unidades, que corresponde a la...