Auditoria Problemas

PROBLEMAS DE AUDITORIA
PROBLEMA 1
1. La empresa Grandes S.A., tiene una caja chica con las siguientes reglas:
a. Su monto autorizado es de L. 7,500.00
b. Cada vez que se acerque a los L. 2,000.00 deberá pedir requisición de cheque
c. No debe autorizar pagos mayores a L. 800.00
d. Los Vales se entregan al día siguiente.
En el mes de Octubre ocurrió lo siguiente:

1. ElDepto. de Mercadeo pidió un vale, para sacar copias por L. 800.00 el día 2 de octubre. Entrego Factura el 4 de octubre por valor de L. 755.98
2. SAC presento una factura por la compra de un UPS por valor de L. 655.17 el día 7 de octubre.
3. Mercadeo, solicito un vale por tinta por un valor de L. 630.00 el día 7 de octubre. Entrego factura el 16 de octubre.
4. Hubo una compra deemergencia por Ingeniería L. 767.90 entrego factura el 17 de octubre.
5. Ingeniería pidió un vale por L 750 para materiales de la empresa, la factura que presento el 17 de octubre fue por L. 789.95.
6. Contabilidad necesito comprar cenas por cierre contable y solicito vales por los días 24 y 25 de octubre por valor de L. 600.00.Presento factura el 26 de octubre.
7. El día28 de octubre, Administración pidió un vale por L. 800.00 pero presento una factura el mismo 28 por el valor de L. 810.65
Cae una auditoria sorpresiva el día 30 de octubre

Conteste:
1. Cuanto suman los documentos?
2. Si tienen las siguientes cantidades físicas en dinero, en la caja
Cantidades | Denominación | Subtotal |
1 | 500 | 500 |
6 | 100 | 600 |
10 | 50 | 500 |8 | 20 | 160 |
8 | 10 | 80 |
5 | 2 | 10 |
8 | 5 | 40 |
11 | 1 | 11 |

Cuanto seria la requisición de cheque al 30 de octubre. |
| | | | |
3. Tiene algún procedimiento que corregir? | |
PROBLEMA 2
2. La empresa Pequeños S.A., tiene una caja chica con las siguientes reglas:
a. Su monto autorizado es de L. 5,000.00
b. Cada vez que se acerque a los L. 1,000.00 deberápedir requisición de cheque
c. No debe autorizar pagos mayores a L. 700.00
d. Los Vales se entregan al día siguiente
En el mes de Enero ocurrió lo siguiente:
1. El Depto. de Ventas pidió un vale, para sacar volantes por L. 700.00 el día 2 de enero. Entrego Factura el 3 de enero por valor de L. 655.98
2. Administración presento una factura por un cargador por L. 537.90 el día 8de enero.
3. Mercadeo, solicito un vale para papelería por un valor de L. 687.00 el día 7 de enero. Entrego factura el 16 de enero.

4. Hubo una compra de emergencia por un cableado L. 597.02 administración entrego factura el 17 de enero
5. Ingeniería pidió un vale, el 18 de enero, por L 700 para materiales, la factura que presento el 25 de enero fue por L. 644.10
6.Call Center necesito comprar cenas al personal solicito vale por L. 700.00,
el 24 de enero y entrego factura el día 25 de enero por L. 680.00

Cae una auditoria sorpresiva el dia 30 de enero.
Conteste:
1. Cuanto suman los documentos?
2. Si tienen las siguientes cantidades físicas en dinero, en la caja
Cantidades | Denominación | Subtotal |
1 | 500 | 500 |
1 | 100 | 100|
2 | 50 | 100 |
1 | 20 | 20 |
5 | 10 | 50 |
6 | 2 | 12 |
12 | 5 | 60 |
6 | 1 | 6 |

Le merece alguna observación? Conteste brevemente

3. Enumere dos fallas de esta chica?

PROBLEMA 3

El Saldo del Estado de Cuenta Bancario de la Cia Vende Todo es de L. 200,000.00
Ambos muestran una diferencia que deberá conciliarse, y se deberá tomar en cuenta las siguientessituaciones:
1. El 31 de octubre proveniente de una venta, se hicieron depósitos por L. 35,000.00.
2. En el estado de cuenta hay una Nota de Crédito por L. 15,000.00 por concepto de una CXC que realizo el banco el 20 de oct
2. Se mandó a hacer una chequera y el banco cobro L. 280.00 el día 16 de oct
4. Los siguientes cheques no han sido pagados por el banco
No....