Auditoria Programas, Cronogramas

NOMBRE DE LA EMPRESA O CLIENTE : PRIMERA S.A.A

CLASE DE TRABAJO : AUDITORIA DE LOS EEFF

FECHA O PERIODO QUE CORRESPONDE : 01 ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE 2OX3

FECHA O INICIO DE TRABAJO : 21/03/2OX4

FECHA DE TERMINO DE TRABAJO : 22/03/2OX4

INFORME DIRIGIDO A : JUNTA DE ACCIONISTAS

COPIAS ENVIADAS : 5

COPIAS DE ARCHIVO :

INTERVINIERON – EQUIPODE AUDITORIA : SUPERVISOR ( 50hr)
ENCARGADO ( 390 hr)
FINANCIERO (430 hr)
SEÑOR ( 430 hr)
ASISTENTE (430 hr)























ARCHIVOS DE PAPELES DE TRABAJO


DESCRIPCIÓN REFERENCIA


01 Archivos permanente AP
02 Archivos de Planificamiento APL
03 Archivo corrienteAC
04 Archivo resumen de auditoria ARA
05 Archivos especiales AE
05.01 Archivos de impuesto
05.02 Archivo de confirmación



































Cliente : Primera SAA
Examen : General
Periodo : 20X3



INDICE GENERAL DE LOS PAPELES DE TRABAJO


Inicio........... Término........CONTENIDO INDICE

01 General G
01.01 Programa General de Auditoria G/
02 Balance de trabajo BT/
03 Sección especial SE/
04 Evaluación Tributaria ET/
05 Asientos de A juste AA/
06 Asientos de reclasificación AR/
07 Examen financiero auditado EFA/
08 Dictamen preliminar
09 Carta preliminar de control interno
10 Informede Sugerencia IS/


INDICE ESPECIFICO DEL BALANCE DE TRABAJO

ACTIVO BT/1
Caja y bancos A
Cuentas por cobrar comerciales B
Valores negociables C
Otras cuentas por cobrar D
Existencias E
Gastos pagados por anticipado F
Inmueble maquinaria y equipo G
Otros activos H
Inversiones en valores B

PASIVO Y PATRIMONIONETO BT/2

Sobregiro y pagaré bancario AA
Cuentas por pagar comerciales BB
Otras cuentas por pagar comerciales CC
Parte corriente de la deuda a largo plazo DD
Deuda a largo plazo EE
Ganancias diferidas FF
Capital GG
Reserva legal HH
Otras reservas II
Resultados acumulados JJ
Cliente : Primera SAA
Examen : GeneralPeriodo : 20X3



INDICE ESPECIFICO DEL BALANCE DE TRABAJO


RESULTADOS BT/3

Ventas 10
Costo de ventas 20

GASTOS OPERATIVOS 30
Gastos administrativos
Gastos de ventas
OTROS INGRESOS Y EGRESOS 40
Ingresos financieros
Gastos financieros
Otros gastos
REI 50

PARTCIPACION DE TRABAJADORES 60









PROGRAMA GENERAL DEAUDITORIA

CLIENTE: PRIMERA SAA
EXAMEN:
PERIODO:20X3










































PROGRAMA GENERAL DE AUDITORIA
CLIENTE: PRIMERA SAA





EXAMEN:
PERIODO:20X3













































PROGRAMA GENERAL DE AUDITORIA




CLIENTE: PRIMERA SAA
EXAMEN:PERIODO:20X3
















































Arequipa, 27 de septiembre del 2001. G/1

Señor
GERENTE GENERAL PRIMERA S.A.A.

Av. Angamos

Lima

Propuesta Técnica : SOBRE "A"

De mi mayor consideración:

Por intermedio del presente ponemos a vuestra disposición nuestra Propuesta Técnica para llevar a cabo la AuditoríaFinanciera -Administrativa por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre del año 2003, la misma que ha sido elaborada de acuerdo al documento de la referencia.

Asimismo consignamos la siguiente información:

Razón Social LOS COLEGAS SOCIEDAD CIVIL
Domicilio Fiscal Calle Colon 102 OF. 701
RUC 0870430
Inscripción en el RUNSA 8790 AS.7865
Registro de Patente 3800
Teléfono...