Auditoria sae sas

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN

OBJETIVOS

1. PLANEACIÓN

1.1CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

1.2 CARTA DE CONVENIO

1.3 PROGRAMA DE AUDITORIA

1.3.1 Conocimiento del cliente.

1.3.2 comprensión del sistema contable y control interno.

1.3.3 Evaluación del Riesgo e Importancia Relativa.

1.3.4 Procedimientos Analíticos preliminares.

1.3.5 Coordinación, Dirección, Supervisióny Revisión.

1.3.6 Otros Asuntos.

1.3.7 Sistema de Información.

1.4. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

1.4.1 Reseña Histórica.

1.4.2 Razón social.

1.4.3. Aspectos legales.

1.4.4 Misión.

1.4.5 Visión.

1.4.6 Estructura organizacional

1.4.7 Descripción infraestructura fiscal.

1.4.8 Organismos de control o fiscalizadores.

1.4.9 Productos o servicios que ofrece.1.4.10 Precios o tarifas que manejan

1.4.11 Principales proveedores y clientes.

1.4.12 Entorno o competencia y sector donde operan. Ventajas y desventajas sobre ellos.

1.4.13 Organigrama.

1.4.14 Reglamentación que le rige.

2. EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO

2.1. Cuestionario del control interno

2.2 Entrevista con los Semáforos

2.3 Semáforos por cada uno de los componentes2.4 Matriz Dofa

2.5 Estrategias.

3. PAPELES DE TRABAJO

3.1 Carta convenio

3.2 Carta de solicitud de gerencia

3.3 Carta de respuesta gerencia

3.4 Carta de indagación

3.5 carta de respuesta del abogado

3.6 Certificación

3.7 Declaración

3.8 otros asuntos

3.9 sistemas de información

3.10 Cartas de confirmación

3.11 Análisis de las cartas

3.12 Prueba deobservación

CONCLUCIONES

INTRODUCCIÓN

A través de este trabajo intentaremos dar una visión global, a un tema que debe ser observado por sus objetivos y alcances dentro de la empresa, para crear así la necesidad de realizar un análisis y estudio del mismo, como herramienta administrativa y financiera de forma cualitativa y cuantitativa para encontrar o detectar errores y fraudes presentes ofuturos que se presenten en el restaurante LA TORRE DE LAS AMERICAS o en diferentes entes económicos donde nos desarrollemos como profesionales. Ayudando a la más alta autoridad de una empresa o a la dirección de un ente a mejorar las operaciones y actividades en término de eficiencia en el uso de los recursos y el logro de objetivos operativos mediante la proposición de alternativas desolución, logrando aplicar los conceptos para entender que significa la palabra Auditoría.

DEFINICION DE OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Evaluar y comprobar el logro de operaciones económicas, eficientes y efectivas en el restaurante, examinando sus controles internos de apoyo y las bases de datos. Además probar el sistema de medición de la Gerencia y determinar el desempeño general de la entidad enrelación a sus metas y objetivos, diagnosticando su situación y emitiendo las recomendaciones más completas, eficientes y válidas para el restaurante LA TORRE DE LAS AMERICAS, dando a conocer informes parciales o intermedios, los cuales deben tratar los temas de mayor importancia a nuestro juicio, así como la opinión en relación con los estados financieros de cortes intermedios. Informeseventuales oportunos, sobre los errores, irregularidades o actos desviados o improcedentes que de no haber sido puestos en conocimiento de los administradores no hubiesen sido corregidos en un tiempo prudencial.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

❖ Ayudar a la más alta autoridad de la empresa o a la dirección del ente a mejorar las operaciones y actividades en término de eficiencia en el uso de losrecursos y el logro de objetivos operativos mediante la proposición de alternativas de solución.

❖ Realizar recomendación que sean necesaria para un mejor funcionamiento de la evaluación del control interno de la Empresa por medio de un informe intermedio.

❖ probar el sistema de medición de la Gerencia.

1. PLANEACION.

1.1CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

|CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES...