Auditoria V

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA DE AUDITORIA
Guatemala, 12 de marzo del 2014
CASO PRÁCTICO
ÁREA AUDITORIA EN SISTEMAS Y TECNOLOGIASNOMBRE:_____________________________________________CARNE No.________________
PROBLEMA UNICO:
Usted trabaja de forma independiente. Lo han contratado para que haga una evaluación al área
de sistemas ytecnologías de información de la empresa “La Barca Real” propiedad del señor
Cristriano Leonel Ronaldo Messi, quien le manifiesta ha tenido innumerables problemas. Usted
en su evaluación inicial determinaentre otros los siguientes problemas en su sistema de
información:
 Los programadores a menudo tienen que apoyar en procesos de facturación y control
de inventarios.
 Constantemente se duplicael ingreso de partidas en la contabilidad.
 El nuevo personal no maneja adecuadamente el sistema de información.
 Los pedidos solicitados no concuerdan con las facturas que se emiten.
 Sepierden órdenes de compra originales que están en el archivo sin llave.
 Existen muchos reclamos en los pedidos que se facturan.
 Al preguntarle al Jefe del Departamento de TI, indicó que por ser nuevoen el puesto no
tiene a la mano las características técnicas y la estructuración de la configuración de los
sistemas informáticos, pero que las tendrá en breve y cree que es buena ideaentregarlas mejor a la gerencia.
 El personal de TI no tiene clara cuál es su función y sus responsabilidades
 El sistema falla a menudo sin poder conocer realmente que le ocurre.
 Personas noidentificadas recorren todas las áreas de la empresa e ingresan al área de
servidores.
 No hay disponible listado de usuarios, así como de software y hardware en el
departamento de TI.
 Se nos indicó(¿?) que si existen pólizas de seguros que protegen los activos
informáticos, pero no nos supo indicar el vencimiento de las pólizas y las coberturas,
porque indica que eso es responsabilidad del...