Auditoria

1. INTRODUCCION.
El presente trabajo se realizara con el fin de conocer el manejo que tiene cada operario en el movimiento de caja de almacenes totto, en su respectivo almacén.

Se verificara el control establecido en los manuales de operación de cada almacén y así mismo se comprobara el desarrollo adecuado de la función ejercida del empleado.

1.1 ENTIDAD . TOTTO (NALSANY LTDA)NALSANI S.A, cuenta con más de 80 puntos directos de venta y una amplia red de distribuidores en el mundo que continúa creciendo a través de almacenes, concesiones y franquicias en todo el mundo.
NALSANI S.A. es una organización sólida que crece al ritmo acelerado del mundo, respondiendo a las necesidades de sus usuarios a través de una marca joven, cambiante y auténtica que va a la conquista de losmercados latinoamericanos con una estrategia sólida de posicionamiento que le permite reafirmar su posición de marca líder en el mundo.
MISION
Ser la organización líder en el desarrollo, producción y comercialización de productos de excelente calidad fortaleciendo nuestra marca y promoviendo el desarrollo integral de nuestro personal, clientes, proveedores, colaboradores y accionistas lograndocrecimiento, rentabilidad y solidez con responsabilidad social.
VISION
Ser la marca más deseada por los viajeros urbanos.

TOTTO S.A. es una sociedad anónima del sector mercantil cuyos titulares lo son en virtud de una participación en el capital social a través de títulos o acciones.
Las acciones pueden diferenciarse entre sí por su distinto valor nominal o por los diferentes privilegiosvinculados a éstas. Los accionistas no responden con su patrimonio personal de las deudas de la sociedad, sino únicamente hasta el monto del capital aportado.
Es una sociedad comercial manufacturera textil, ubicada en la Cra 43 A No 20 – 55 Zona Industrial. Es una empresa multinacional colombiana que ofrece siempre la más sofisticada tecnología en ropa, morrales, mochilas, bolsos, maletines yaccesorios, diseñados para hacer más cómoda la vida diaria.

2. AREA

DESCRIPCION DEL AREA QUE SE VA A ANALIZAR

SUBPROCESOS

AREAS SIGNIFICATIVAS
Dentro de la organización se tiene como área significativa el Depto. Comercial, pues la compañía incluye campañas comerciales con descuentos atractivos para los clientes que permiten aumentar el movimiento de caja en las tiendas

1.3AUDITORIA ADMINISTRATIVA

UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA - SECCIONAL BOGOTA

FACULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

NOVENO SEMESTRE GRUPO 021 NOCTURNO

0. OBJETIVOS
1.
2. PRINCIPAL

OBJETIVO GENERAL
Verificar que los procesos en la caja del almacén se estén ejecutando según lo establecido por la empresa mediante Tesorería de Almacenes; y verificar quelos valores ingresados al sistema sean concordantes con el físico.

2.2 ESPECIFICOS ESPECIFICOS
• Revisar y evaluar la solidez y/o debilidades  del sistema de Control Interno en manejo de efectivo y con base en dicha evaluación

• Realizar las pruebas sustantivas de las cifras que muestran los reportes de caja y que sean necesarias de acuerdo con las circunstancias

•Determinar si los controles establecidos operan según lo planeado.

• Observar la existencia y empleo responsable de equipos utilizados en el proceso de recibo de efectivo.

3. INFORMES FECHAS PROYECTADAS

• 3.1 PROGRAMA DE AUDITORIA viernes 14 de agosto del 2009

• (Papeles de trabajo)

• 3.2 MEMORANDO DE PLANEACIÓN viernes 28 deagosto del 2009

• (Papeles de trabajo)

• 3.3 INFORME FINAL DE AUDITORIA septiembre 4 de de 2009

• (Papeles de trabajo)

4. DESCRIPCION DEL AREA AUDITADA

4.1 ASPECTOS GENERALES.

Marco Legal y Normas Internas

1. BASE LEGAL.
Ley 87 de 1993 y Ley 80 de 1993, Decreto 686 de 1998. Y Resolución 989 de 1995.
2. OBJETIVOS:
Reglamentar en forma...