Auditoria

INFORME DE AUDITORIA DEFINITIVO
CODIGO DE PROYECTO EN LA PLANIFICACION DEL AÑO 2005: 03–02
ENTE AUDITADO: DIRECCION GENERAL DE RENTAS
EXPTE: 242 – 1119/05
OBJETO: Evaluación de cumplimiento y/oalcance de los indicadores de Eficiencia y Eficacia
establecidos en el Presupuesto Provincial.
PERIODO AUDITADO: 01-01-2003 AL 31-12-2003
EQUIPO DESIGNADO: CPN. Oscar Formento
Lic. María ReginaFabroni
CPN. Laura Raquel Lavín
CPN. Ana Clara Rebuffi
Dra. Marcela Varela
Sr. Humberto Guerrero
Ing. Rodrigo Gil
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INFORME DE AUDITORIA DEFINITIVO
Señor Director General de Rentas
De laProvincia de Salta
DR. SEBASTIAN SARAVIA TAMAYO
PRESENTE
En uso de las facultades conferidas por el artículo Nº 169 de la Constitución Provincial, la
AUDITORIA GENERAL DE LA PROVINCIA procedió a efectuarun examen en el ámbito de
la Dirección General de Rentas, con el objeto que se detalla a continuación.
1. OBJETO DE LA AUDITORIA
1.1 Ente Auditado: Dirección General de Rentas de la Provincia
1.2Objetivo General: Evaluar el cumplimiento y/o alcance de los indicadores de Eficiencia y
Eficacia establecidos en el Presupuesto Provincial al 31/12/03 por parte de la Dirección
General de Rentas,expresados en el Curso de Acción: Recaudación y Fiscalización de
Impuestos Provinciales, Actividad Nº 01, Fiscalización Externa y cuyas metas son:
Actuaciones a Realizar y Monto de lasDeterminaciones.
1.3 Objetivos específicos:
a) Evaluar el control interno de la Dirección General de Rentas de la Provincia de Salta en
relación a las actividades de Fiscalización Externa excepto la actividadde los puestos de
control en ruta. Este control interno comprenderá el conocimiento de las leyes,
reglamentos, manuales de procedimientos aplicables, flujo de información, funciones,
operaciones yregistros, etc., a través de entrevistas y cuestionarios al/los funcionario/s
responsable/s de la Fiscalización Externa, vigente en el Ejercicio 2.003.
b) Obtener información sobre el registro de...