auditoria
Páginas: 4 (840 palabras)
Publicado: 20 de marzo de 2013
SITUACIONES ENCONTRADAS
1. CONDICION
Como resultado de la revisión de una muestra de operaciones por cada agencia en lo últimos tres meses se observó lo siguiente:
a) En siete de las diezagencias auditadas los representantes financieros no cumplen con las normas para rebajar los cheques de los files correspondientes. Así mismo no es efectuado el control diario por el Gerente deOperaciones.
b) No cumplen con la entrega del formulario al cliente para solicitar el cheque de gerencia como aceptación de la operación.
2. CRITERIO
De acuerdo a las normas, los Gerentes deOperaciones deben efectuar el control diario de los cheques de gerencia emitidos en el día y contrastar el físico con el file de valorados en uso.
Así mismo de acuerdo a la Guía de Autocontrol losRepresentantes financieros deben retirar el físico del talón de cheques y firmar al costado como señal de uso en su ventanilla.
El Manual contempla que para evitar reclamos y denuncias de clienteslos representantes financieros deberán solicitar llenar el formulario y este debe ser firmado por el cliente.
3. EFECTO
De las operaciones verificadas se encontró que de un total de quinientoscheques emitidos por un valor de CINCO MILLONES DE SOLES, trescientos emitidos por un monto de TRES MILLONES DOSCIENTA SETENTA no cumplían con el proceso requerido de firma y aceptación del cliente.Tal incumplimiento podría ocasionar que se tramite operaciones no autorizadas por los clientes exponiendo al Banco a eventuales pérdidas ante reclamos fundados de clientes, desconociendo lasoperaciones. La Gerencia de División de Agencias debe reiterar su estricto cumplimiento a la red de agencias.
4. CAUSA
Se identificó que al ser manual el proceso de solicitud de cheques de gerencia, laoperación demora más de lo permitido, por lo que los Representantes Financieros optan por saltar el proceso y registrar en el sistema la emisión.
El control de valorados en uso también es llevado...
1. CONDICION
Como resultado de la revisión de una muestra de operaciones por cada agencia en lo últimos tres meses se observó lo siguiente:
a) En siete de las diezagencias auditadas los representantes financieros no cumplen con las normas para rebajar los cheques de los files correspondientes. Así mismo no es efectuado el control diario por el Gerente deOperaciones.
b) No cumplen con la entrega del formulario al cliente para solicitar el cheque de gerencia como aceptación de la operación.
2. CRITERIO
De acuerdo a las normas, los Gerentes deOperaciones deben efectuar el control diario de los cheques de gerencia emitidos en el día y contrastar el físico con el file de valorados en uso.
Así mismo de acuerdo a la Guía de Autocontrol losRepresentantes financieros deben retirar el físico del talón de cheques y firmar al costado como señal de uso en su ventanilla.
El Manual contempla que para evitar reclamos y denuncias de clienteslos representantes financieros deberán solicitar llenar el formulario y este debe ser firmado por el cliente.
3. EFECTO
De las operaciones verificadas se encontró que de un total de quinientoscheques emitidos por un valor de CINCO MILLONES DE SOLES, trescientos emitidos por un monto de TRES MILLONES DOSCIENTA SETENTA no cumplían con el proceso requerido de firma y aceptación del cliente.Tal incumplimiento podría ocasionar que se tramite operaciones no autorizadas por los clientes exponiendo al Banco a eventuales pérdidas ante reclamos fundados de clientes, desconociendo lasoperaciones. La Gerencia de División de Agencias debe reiterar su estricto cumplimiento a la red de agencias.
4. CAUSA
Se identificó que al ser manual el proceso de solicitud de cheques de gerencia, laoperación demora más de lo permitido, por lo que los Representantes Financieros optan por saltar el proceso y registrar en el sistema la emisión.
El control de valorados en uso también es llevado...
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