auditoria

Oficio N°- 140 – ULEAM – 4to. “C” M.M.E.H
Dirección: Escuela de Ciencias Administrativas y Contables
Asunto: Orden de Trabajo
El Carmen, 24 de Septiembre de 2012

Señor:
Murillo Mendoza Elías Heriberto estudiante de la Carrera de Ciencias Administrativas y Contables 4to.”C”, de la Universidad Laica “Eloy Alfaro” de Manabí, Campus en el Carmen Presente.-
En cumplimiento a los artículos211 de la Constitución Política de la República y 36 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, autorizo a usted para que con cargo al Pensum de Estudio de Auditoría Contable y Financiera II del año 2012, de la Carrera de Ciencias Administrativas y Contables. 4to.“C”, de la Universidad Laica “Eloy Alfaro” de Manabí, Campus el Carmen, en calidad de Auditor, realice examen especial alSistema de Control Interno y estudio a los Procedimientos y Control del Sistema, de la Escuela Ciencias Administrativas y Contables, de la Universidad Laica “Eloy Alfaro” de Manabí, Campus El Carmen, ubicado en la avenida 3 de julio y Carlos Alberto Aray, (Barrio Universitario) por el período comprendido entre el 24 septiembre de 2012 al 05 de octubre de 2012.
Los objetivos generales son:Determinar la legalidad y veracidad de los procedimientos y control de actividad académica de la entidad.
Mejorar el sistema de Control Interno mediante la implementación de recomendaciones.
El equipo de trabajo está conformado sólo por el estudiante Murillo Mendoza Elías Heriberto, y como supervisor, Dr. Gilberto Miguel Alegría Dávila, quien en forma periódica informará sobre el avance del trabajo.El tiempo estimado para la ejecución de esta acción de control es de 10 días laborables, que incluye la elaboración del borrador del informe y la conferencia final.
Atentamente,

Ing. Ana Maribel Zambrano Vera
Coordinadora de la Carrera Contabilidad y Auditoría
C.C

Supervisor

MEMORANDO DE PLANIFICACIÓN PRELIMINAR
Examen Especial a la Escuela Ciencias Administrativas y Contables dela Universidad Laica “Eloy Alfaro” de Manabí Campus en el Carmen, 2012-2013

Las Operaciones Administrativas de la Facultad de Ciencias Administrativas y Contables Campus El Carmen, Ubicada en la Av. 3 de Julio y Carlos Alberto Aray (Barrio Universitario)
Las operaciones financieras de la Unidad Educativa José María Vélaz IRFEYAL del cantón El Carmen, xxx (no, si) fueron examinadas por laNombre de la entidad que realiza la Auditoria, xxxx sino únicamente se efectuaron requerimientos de información en forma general, por lo tanto esta es la primera actividad de control, efectuado por la , Entidad que vaya a ejecutar el examen xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.

Motivo del Examen Especial

El examen especial al (Nombre de la Entidad “……….”DE lugar donde està ubicada la empresa, se realizará encumplimiento a la orden de trabajo xxx de fecha orden de trabajo, con cargo al Plan de la elaboración de la Tesina de los Estudiantes del quinto año de la carrera de Auditoría de la Universidad Laica “Eloy Alfaro” de Manabí, extensión en el Carmen, para el año lectivo 2010 - 2011. (Corregir si es necesario)

Objetivos del Examen Especial

Establecer el cumplimiento de las disposicioneslegales, reglamentarias y demás normas aplicables.

Determinar si todas las rentas e ingresos resultantes de las operaciones financieras, han sido correctamente establecidas, recaudadas, contabilizadas e informadas.

Proponer mediante la implementación de recomendaciones, el mejoramiento del sistema de control interno de la Entidad.







Reglamento del Bar Campus Universitario El CarmenPara la asignación de los derechos de la administración y explotación del bar universitario, imperativamente se llamará a concurso de oferentes en el mes de febrero o cuando el caso lo amerite y los interesados deberán cumplir con las siguientes disposiciones:

1. Para la adjudicación correspondiente se llamará a concurso público de oferentes. Los interesados deberán hacer conocer sus...