Auditoria

UNIVERSIDAD TÉCNICA DEL NORTE
FACAE
CONTABILIDAD SUPERIOR Y AUDITORÍA
AUDITORÍA DE GESTIÓN
Integrantes:
* Vanessa Alencastro
* Amparito Félix
* Priscila Leiton
* María José Torres
* Johanna Velásquez
Semestre: 9no “C2”
Fecha: 18/10/2011

AUDITORÍA DE GESTIÓN A LA GOBERNACIÓN DE IMBABURA

FASES DEL PROCESO DE AUDITORÍA DE GESTIÓN

FASE I: CONOCIMIENTO PRELIMINARActividades

1. Visita a las instalaciones
2. Recopilación de informaciones y documentación básica para actualizarlos
Conocimiento y comprensión de la entidad sobre:
a) La visión, misión, los objetivos, metas, planes direccionales y estratégicos.
b) La actividad principal.
c) La situación financiera, la estructura organizativa y funciones, los recursos humanos, entre otros.De los directivos, funcionarios y empleados, sobre: liderazgo; actitudes no congruentes con objetivos trazados, el ambiente organizacional, la visión y la ubicación de la problemática existente.
3. Determinar los criterios, parámetros e indicadores de gestión.
4. Detectar las fortalezas y debilidades; así, como las oportunidades y amenazas en el ambiente de la organización.
5.Evaluación de la estructura del control interno. Componentes y subcomponentes.
6. Definición del objetivo y estrategia general de la auditoría a realizarse.

2. Componentes y Subcomponentes

GOBERNACION DE IMBABURA
COMPONENETE SY SUBCOMPONENETES

COMPONENTES | SUBCOMPONENTES |
* Unidad de Asesoría Jurídica | |
* Unidad de Comunicación Social | |
* Dirección de Planificación| * Unidad de Planificación e Intervención * Unidad de Información, Seguimiento y Evaluación |
* Dirección Administrativa Financiera | * Unidad de Talento Humano * Unidad Administrativa * Unidad Financiera * Unidad de Secretaría General * Unidad de Tecnologías de la Información y Comunicaciones. |
* Dirección de Gestión Política de Manejo de Conflictos | * Unidad deGestión Política y Manejos de Conflictos * Jefaturas Políticas: * Tenencias Políticas |
* Dirección de Garantías Democráticas | * Unidad de Protección de Derechos * Comisarías Nacionales de la Mujer y la Familia |
* Dirección de Seguridad Ciudadana | * Unidad de Control y Gestión de la Seguridad Ciudadana y Orden Público * Intendencia Generales de Policía *Subintendencia Generales de Policía * Comisarías Nacionales de Policía |

3. Diagnóstico FODA
GOBERNACIÓN DE IMBABURA
ANÁLISIS FODA
FACTORES INTERNOS | FACTORES EXTERNOS |
FORTALEZAS | DEBILIDADES | OPORTUNIDADES | AMENAZAS |
* Personal con experiencia. * Disponibilidad de recursos humanos capacitados. * Estructura organizativa consolidada. * Equipos de trabajo consolidados. * Mediosde comunicación interna consolidados. * Capacidad administrativa de la asociación en el manejo de los recursos. * Generación de recursos de autogestión. | * No se cuenta con un Plan Estratégico. * Las decisiones tienen origen político. * Falta de herramientas que permitan medir y controlar los procesos en la entidad. * Necesidad de renovación de sistemas. * Alta dependencia delGobierno Nacional. * Desmotivación de los asociados y asociadas para continuar colaborando con la institución. * No se ha hecho un despliegue informativo de las actividades desarrolladas por la gobernación. * Carencia de incentivos para los asociados y asociadas. * No se cuenta con manuales para procesos. * No cuenta con adecuado proceso para el reclutamiento del personal. * Escazaejecución de capacitación. | * Estabilización de la institución con tendencia al desarrollo social. * Acceso a proyectos y programas con condiciones favorables y soporte técnico y de cooperación de instituciones y gobiernos nacionales. * Reconocimiento de la organización a nivel nacional. * Apoyo a la infraestructura, salud, educación y servicios básicos dirigidos a la comunidad. *...