Auditoria

GENERALIDADES

NOMBRE DE LA EMPRESA: “EL BOCHITO S.A. DE C.V.”
DOMICILIO FISCAL: ALEMANIA #315 COLONIA PROLONGACION SAN LUIS POTOSI, S.L.P.
TELEFONO DE PLANTA/OFICINA: 8-13-45-67 O 266 45 32 FAX 237690
ACTIVIDAD COMERCIAL: EMPRESA AUTOMOTRIZ COMPRA-VENTA DE AUTOMOVILES.
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL: PAULINA LUNA SANTANA
RFC:
IMSS:
PERSONAL: (AREAS)
* TESORERIA: 2 PERSONAS
*IMPUESTOS: 2 PERSONAS
* CUENTAS POR PAGAR: 2 PERSONAS
* INVENTARIOS: 3 PERSONAS
* NOMINAS: 2 PERSONAS
* CUENTAS POR COBRAR: 2 PERSONAS
* COMERCIO EXTERIOR: 1 PERSONA
* VENTAS: 5 PERSONAS

CAPITAL ACTUAL: $480,000.00

POLITICAS DE LA EMPRESA
LAS POLÍTICAS SON GUÍAS PARA ORIENTAR LA ACCIÓN; SON LINEAMIENTOS GENERALES A OBSERVAR EN LA TOMA DE DECISIONES, SOBRE ALGÚNPROBLEMA QUE SE REPITE UNA Y OTRA VEZ DENTRO DE UNA ORGANIZACIÓN.  
    EN ESTE SENTIDO, LAS POLÍTICAS SON CRITERIOS GENERALES DE EJECUCIÓN QUE AUXILIAN AL LOGRO DE LOS OBJETIVOS Y FACILITAN LA IMPLEMENTACIÓN DE LAS ESTRATEGIAS.
* IMPORTANCIA DE LAS POLÍTICAS 
- FACILITAN LA DELEGACIÓN DE AUTORIDAD. 
- MOTIVAN Y ESTIMULAN AL PERSONAL AL DEJAR A SU LIBRE ARBITRIO CIERTAS DECISIONES. 
- EVITANPÉRDIDAS DE TIEMPO A LOS SUPERIORES, AL MINIMIZAR LAS CONSULTAS INNECESARIAS      QUE PUEDEN HACER SUS SUBORDINADOS. 
- OTORGAN UN MARGEN DE LIBERTAD PARA TOMAR DECISIONES EN DETERMINADAS ACTIVIDADES. 
- CONTRIBUYEN A LOGRAR LOS OBJETIVOS DE LA EMPRESA. 
- PROPORCIONAN UNIFORMIDAD Y ESTABILIDAD EN LAS DECISIONES. 
- INDICAN AL PERSONAL COMO DEBE ACTUAR EN SUS OPERACIONES. 
- FACILITAN LAINDUCCIÓN DEL NUEVO PERSONAL.

* LINEAMIENTOS PARA SU FORMULACIÓN 
A) ESTABLECERLOS POR ESCRITO Y DARLES VALIDEZ. 
B) REDACTARSE CLARAMENTE Y CON PRECISIÓN. 
C) DARSE A CONOCER A TODOS LOS NIVELES DONDE SE VA A INTERPRETAR Y APLICAR. 
D) COORDINARSE CON LAS DEMÁS POLÍTICAS. 
E) REVISARSE PERIÓDICAMENTE. 
F) SER RAZONABLES Y APLICABLES EN LA PRÁCTICA. 
G) ESTAR ACORDES CON LOS OBJETIVOS DE LAEMPRESA. 
H) SER FLEXIBLES.

NOMINAS

OBJETIVOS DE AUDITORIA
1, DETERMINAR LA INFLUENCIA DE LOS RECUERSOS HUMANOS EN LA ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
2.- DETERMINAR Y VERIFICAR EL COSTO DEL PERSONAL EN LA OPERACIÓN DE LA EMPRESA
3.- VERIFICAR LAS OBLIGACIONES FISCALES Y LABORALES QUE PROVIENEN DE REMUNERACIONES A PERSONAL ESTEN DETERMINADAS Y REGISTRADAS EN FORMA CORRECTA.
POLITICASTESORERIA
OBJETIVOS DE AUDITORIA
1.- DETERMINACION DE LA EXISTENCIA DEL EFECTIVO EN PODER DE LA EMPRESA Y DE INSTITUCIONES DE CREDITO QUE SE REPRESENTAN EN EL ESTADO DE POSICION FINANCIERA.
2.- DETERMINACION DE LA PROPIEDAD DE SU PRESENTACION EN DICHO ESTADO, DEACUERDO CON SU GRADO DE REALIZACION Y NATURALEZA.
3.- DETERMINACION DE LA CORRECTA CONVERSION DE MONEDAS EXTRANJERAS EN FUNCION A LAEQUIVALENCIA CON LA MONEDA EN QUE SE PRESENTAN LOS ESTADOS FINANCIEROS.
4.-VERIFICACION DE QUE LAS CUENTAS BANCARIAS ESTEN A NOMBRE DE LA EMPRESA.
5.- VERIFICACION DE LA LIBRE DISPOSICION DE LOS FONDOS EN PODER DE INSTITUCIONES DE CREDITO.
POLITICAS
* DE LA SELECCIÓN DEL PLAN DE PAGO
* DEL COBRO DE COMISIONES
* REALIZAR LAS ACCIONES NECESARIAS PARA LA OPORTUNA GESTIÓN Y COBRO, ANTE LATESORERÍA DE LA FEDERACIÓN DE LAS ADMINISTRACIONES DE RECURSOS, CONFORME AL CALENDARIO FINANCIERO AUTORIZADO AL CENTRO.
* ATENDER TODOS LOS ASPECTOS RELATIVOS A LA OBTENCIÓN DE LOS SERVICIOS BANCARIOS QUE REQUIERA LA OPERACIÓN FINANCIERA DEL CENTRO.
* DESARROLLAR Y ESTABLECER EL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE LOS RECURSOS FINANCIEROS DEL CENTRO, EN CUMPLIMIENTO A LAS DISPOSICIONESLEGALES EN LA MATERIA.
* VIGILAR QUE LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE DE LA SALIDA DE EFECTIVO CUMPLA CON LOS REQUISITOS DE CARÁCTER FISCAL Y DE CONTROL INTERNO.
* REGISTRAR Y CONTROLAR LOS RECURSOS FINANCIEROS PROVENIENTES DEL CALENDARIO FINANCIERO PRESUPUESTAL, LOS QUE OTORGAN LAS INSTITUCIONES PARA EL DESARROLLO DE PROYECTOS DE INVESTIGACIÓN.
* ADMINISTRAR Y CONTROLAR LA DISPONIBILIDAD DE...