auditoria

AUDITORIA FINANCIERA

NOMBRES:
BETZY GARCÍA MATUTE
JULIANA ESTEFANIA GONZALEZ L.
INES MOGROVEJO MORA
NELLY PESANTEZ PESANTEZ

CURSO:
CS: 5-01

PROFESORA:
ING. XIMENA PERALTA

AÑO- LECTIVO
2011 - 2012

CUESTIONARIO ESPECIAL.
1. AMBIENTE DE CONTROL
1.1 Integridad y valores éticos
¿Guarda usted la debida confidencialidad con la información que maneja?
¿Brinda usted un tratocordial a sus compañeros de trabajo?
¿Existe cooperación entre los miembros de la empresa?
1.2

Filosofía administrativa

¿Las decisiones que toma la gerencia considera usted que son en beneficio de todos?
¿Su criterio es tomado en cuenta al momento de tomar decisiones en la empresa?
1.3

Competencia profesional

¿Para ingresar a la empresa usted tuvo que rendir pruebas?
¿Tiene ustedcapacidad profesional para desempeñar su trabajo?
¿La empresa le brinda capacitación continua?
¿Considera usted que tiene una sobrecarga de trabajo en su función?
1.4

Consejo de administración y comité de auditoria

¿Ha recibido usted instrucción de cómo manejar los problemas que se presenten en su trabajo?
¿Cree usted que todas las personas en la empresa son responsables con las tareas quele asignan a
c/u de ellas?
1.5

Estructura organizacional

¿Conoce usted quien es su jefe inmediato?
1.6

Políticas y prácticas del personal

¿Usted tiene malas prácticas en la empresa (toma café en la mañana o tarde, sale en horario de
trabajo)?
¿Respeta usted los horarios de entrada o salida del trabajo?
¿Trabaja usted las 8 horas diarias?
¿Usted está conforme con el sueldo quepercibe?

¿Usted sabe cuáles son las normas de seguridad, salud e higiene que debe practicar en la
empresa?
1.7

Asignación de autoridad y responsabilidad

¿En su empresa se otorgan incentivos (ascensos, aumentos de sueldos, bonos, etc.)por su buen
desempeño en el trabajo?
¿Cree usted que el personal de la empresa está asignado acertadamente en c/u de sus funcione

2. VALORACION DERIESGOS
2.1 Identificación de objetivos
¿Considera usted que los objetivos de la empresa están acorde con las necesidades de la misma?
¿Conoce usted sobre la misión y visión de la empresa?
¿Conoce usted cuales son las empresas más significativas de la competencia?
2.2 Probabilidad de ocurrencia
¿Cree usted que la empresa está en un buen nivel en el mercado?
¿Cree usted que una baja de preciosde la competencia le afecte de manera significativa al
negocio?
¿Cree usted que la empresa en algún momento puede cerrar?
2.3 Impacto que tienen dichos riesgos
¿Usted considera que la empresa es susceptible a actos ilegales que van en contra de la moral y
ética (secuestros, robos)?
¿Cree usted que en las actividades que se realizan en la empresa existan riesgos que atenten
contra su vida?2.4 Gestión de cambio
¿Cree usted que los niveles de ventas se cumplen según lo establecido?
¿Considera usted que en la empresa exista el riesgo de perder clientes?
¿Usted falta con frecuencia a su jornada de trabajo?
3. ACTIVIDADES DE CONTROL
3.1 Controles preventivos

¿La empresa cuenta con un departamento medico?
¿En la empresa existen salidas de emergencia?
¿La empresa cuenta con uncontrol de seguridad durante su jornada de trabajo?
3.2 Controles detectivos
¿La empresa cuenta con un control para mercaderías?
¿La empresa cuenta con un control de asistencia?
¿La empresa cuenta con un control de ventas?
3.3 Controles correctivos o gerenciales
¿La empresa cuenta con una amplia gama de proveedores?
¿La empresa cuenta con un programa de produccion?
4. INFORMACION YCOMUNICACIÓN
4.1 Información operativa
¿Conoce usted todas las operaciones que se realizan en la empresa?
¿Piensa usted que la empresa cuenta con los recursos suficientes para realizar sus operaciones?
¿Piensa usted que la empresa realiza las operaciones necesarias para alcanzar los objetivos?
4.2 Información financiera
¿Le informan sobre los resultados obtenidos por la empresa?
¿Cree usted que...