auditoria

1) DEFINIR LOS PROBLEMAS

Falta de Comunicación entre el departamento de Compras y el Departamento de Producción.
No se lleva un buen control Interno sobre el stock del inventario.
Falta dePlanificación en las compras de Mercancía.
Debilidad en el sistema que maneja el Departamento de Compras a la Hora el Inventario.
No se hacen conteos periódicos para verificar la cantidad demercancía.
No se mantiene actualizadas las existencias de mercancía para que no se tenga que comprar todo con urgencia.


2) SEÑALAR EL DEFECTO QUE TIENE LA OPERACIÓN

Que no se mantiene un controladecuado sobre el stock de la mercancía lo cual hace que siempre se tenga que comprar de urgencia y muchas veces a un costo superior de lo que realmente se ha cotizado.

El Departamento de compras no estaenviando las solicitudes de compra al departamento de producción para que el mismo verifique la existencia mínima del producto para así poder autorizar la compra de más mercancía.


3) INDIQUEQUE INVESTIGACIONES ADICIONALES HARIA.

Verificar aleatoriamente los proveedores en cuanto a su actividad comercial.

Revisar las ordenes de Compra para ver si realmente se ajustan a lascantidades pedidas

Ver con que frecuencia se hacen los conteos físicos de la mercancía

Revisar inventario físico contra registros contables.

Ver si la mercancía se esta entregando con sus respectivasrequisiciones autorizadas.

4) SEÑALE LAS POSIBLES RECOMENDACIONES.

Según los controles internos se debe mantener en
existencia un nivel apropiado de existencia tanto cualitativa
comocuantitativa.

Se debe crear o actualizar una data de los posibles proveedores que puedan satisfacer la necesidad de la demanda de la producción.

Establecer mesas de trabajo para afianzar lacomunicación entre cada Departamento

Atacar los puntos débiles para que se corrijan y evitar lo menos posibles los errores.

Hacer seguimiento de la mercancía que entra y sale si llevan sus...