Auditoria

Instituto Tecnológico de Villahermosa



TEMA:




PLANEACION DE AUDITORIA DE LA EMPRESA “RELESUR”







MATERIA




DIAGNOSTICO Y EVALUACION DE EMPRESA










CATEDRATICO




ROCIO DE LOS ANGELES MORENO ESQUIVEL







PRESENTA





KAREN GUADALUPE VIDAL GUZMÁN
GÉNESIS MELINA ALMEIDAINOJOSA
ISABEL RAMÓN ESTRADA
CRISTINA BENÍTEZ PÉREZ
WENDY DE JESÚS TRINIDAD CANEPA

























VILLAHERMOSA, TAB. A 22 DE SEPTIEMBRE DE 200






1. OBJETIVO.



Objetivo De La Auditoria: Analizar el departamento de recursos financieros, en el proceso de facturación, para proporcionar a la empresa “RELESUR” información veraz yoportuna de su situación.





1.2.- FACTORES A REVISAR.

Proceso Administrativo:

• Planeación:

✓ Visión
✓ Misión
✓ Objetivos
✓ Políticas
✓ Procedimientos
✓ Programa
✓ Presupuesto.


• Organización:

✓ Estructura organizacional.
✓ Recursoshumanos.




• Dirección:

✓ Comunicación
✓ Toma de decisiones.






• Control:

✓ Supervisión
✓ Establecimiento de estándares de calidad.
✓ Retroalimentación.


• Otros:

✓ Proveedores.
✓ Almacén.
✓ ventas
1.3.- FUENTES DE ESTUDIOInternas:

o Junta de alto mando.
o Órganos de control interno.
o Registros contables




Externas:



o Clientes
o Profeco
o Normatividad.
o Comité de ventas del poder ejecutivo del estado.









1.4.- INVESTIGACIÓN PRELIMINAR.

REPRESENTACIONES ELECTRICAS DEL SURESTE S.A. DE C.V
“RELESUR”Misión de la empresa

Proveer servicios eléctricos de calidad mediante la renta, venta y mantenimiento a plantas eléctricas para satisfacer las necesidades de los usuarios, brindándoles un servicio atento y responsable.



Visión de la empresa



Ser una empresa reconocida por su liderazgo y competitividad dentro de nuestro segmento de mercado, además de mejorar continuamente nuestrosservicios y fortalecer nuestras relaciones con los clientes.



Valores

• Honestidad

• Eficacia

• Respeto

• Responsabilidad

• Lealtad

• Comunicación



Políticas

• Realizar todo trabajo con éxito

• brindar trato amable y atento a nuestros clientes

• demostrar buen comportamiento durante la jornada de trabajo.

• Mantener elambiente de trabajo en completa armonía

• Respetar el reglamento de seguridad e higiene de la organización



Objetivos

No tiene



Nota: Organigrama del área, anexado al final



[pic]





Objetivos, misión, visión y políticas del área no tiene

































Justificación



La presente auditoria se llevara acabo a partir de la necesidad de analizar el Departamento de Recursos Financieros en el proceso de facturación, ya que es de vital importancia conocer como está operando una empresa, el auditar el área de facturación nos ayudara a obtener datos que generen el problema y de este modo se evaluara la situación para que la problemática vaya disminuyendo. Es fundamental el análisis de esta función yaque el tiempo de respuesta es muy tardío, el cual puede deberse a un sin número de causas. Y que por las funciones que realiza la empresa es necesario que se provean los requerimientos en el tiempo y cantidad adecuada.





Acciones

1. Formalizar la aplicación de la auditoria,

2. Establecer los mecanismos de coordinación para su ejecución

3. Consolidar...