Auditoria

FERREYROS SUR S.A.
SUMARIA DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

|SALDO AL 31.12.07 |CÓDIGO |NOMBRE DE CUENTA |INDICE |CIFRAS HISTÓRICAS |AJUSTES Y RECLASIFICACIONES |SALDO FINAL AL 31.12.08 |
| | | |P/T |AL 31.12.08 || |
| | | | | |DEBE |HABER | |
|150,000( ( |421 |Facturas por pagar |BB-1 |122,000 (( | ||122,000 ( |
|180,000( ( |423 |Letras por pagar |BB-2 |145,000( ( | | |145,000 ( |
|330,000^ | | | |267, 000 | ||267, 000( |
| | | | |∑ | | |∑ |

TRABAJO REALIZADO
Información extraída del balance de comprobación y saldos al 31.12.08
( = Suma conforme
^ = Rastreo al saldo del año anterior y reapertura del 2008( = Chequeado con saldo del registro auxiliar, conforme
( = Chequeado con mayor general y balance general, conforme
( = Verificado el saldo del año anterior y cálculo de la reexpresión, conforme.

CONCLUSIÓN
Se ha examinado las cuentas por pagar, no habiéndose detectado excepciones significativas, por lo que se concluye que el saldo al 31/12/08 es razonable, de acuerdo a técnicas yprincipios contables.


FERREYROS SUR S.A.
HOJA DE RESUMEN DE
FACTURAS POR PAGAR

|Fecha N° |N° Doc. |Proveedor |Importe S/. |Comentario de Respuesta |
|08.11.07 |001-00123 |Importadora Sur S.A. |21,000( |Respuesta conforme |
|28.12.07|002-00513 |Cia. Dirse S.A. |24,000 |Respuesta pago cuenta S/. 15,000( |
|30.12.07 |001-00325 |Ripley S.A. |35,000( |Sin respuesta |
|30.12.07 |002-00478 |Textil Unión S.A. |43,000( |Respuesta conforme|
|30.12.07 |003-00234 |Cia. Talara S.A. |13,000 |Pago el 23-09-07( |

TRABAJO REALIZADO
S = Documento sustentatoria conforme en cuanto a propiedad, autoridad, legalidad y autenticidad.
( = Chequeado con saldo del registro auxiliar, conforme
( = Rastreado el pago
Inspeccionado saldo en el Registro deCompras, conforme.

OBSERVACIONES
1.







FERREYROS SUR S.A.
HOJA DE RESUMEN DE
LETRAS POR PAGAR

|Fecha N° |N° Doc. |Proveedor |Importe S/. |Comentario de Respuesta |
|08.11.07 |000076 |Importadora Sur S.A. |15,000( |Sin respuesta ||28.12.07 |000090 |Cia. Dirse S.A. |30,000 |Respuesta pago a cuenta S/. 20,000( |
|30.12.07 |000120 |Ripley S.A. |27,000( |Respuesta conforme |
|30.12.07 |000050 |Textil Unión S.A. |25,000( |Sin respuesta...