Auditoria

AUDITORIA DE SISTEMAS DE: CONSORCIO ALIMENTOS DEL GUATAPURI
AUDITORES RESPONSABLES: YAIR MEDINA PERTUZ
ANA Vla contabilidad es un problema dejuicio, no de aritméticaICTORIA CASTRO
WENNYS ACOSTA MARQUEZ


CONDICION CRITERIO CAUSA EFECTO
INVESTIGACION PRELIMINAR

1. No existenmanuales de funciones.


Indicadores de gestión para la actualización de manuales.
Desconocimiento por parte de la administración.
Para de las actividades de la empresa.

2. No existen ningúntipo de plan (preventivo, detectivo, correctivo).


Informe de gestión.
Inadecuada organización.
Perdida de la credibilidad.

3. No existe un departamento de control interno.Estatutos de la empresa.
Falta de recursos financieros.
Liquidación de la empresa.
CENTRO DE PROCESAMIENTO ELECTRONICO DE DATOS

1. Bajo desempeño de los equipos.


2. No existen inducciones nicapacitaciones continuas.


Normatividad técnica de los equipos sobre el desempeño.


Indicadores de gestión para la formación del recurso humano.
Falta demantenimiento de los equipos.


Falta de recursos financieros.

Perdida de la información.


Incompetencia en el mercado.

3. No existen planes estratégicos alrededor de los C.P.E.D.

Informe degestión.
Baja gestión.
Colapso de la información, interrumpiendo los procesos.
APLICACIONES EN FUNCIONAMIENTO

1. No se cambian las claves con frecuencia.

Normatividad técnica de losprogramas instalados sobre el cambio de clave.

Falta de diligencia administrativa.
Perdida de la información.

2. No se diligencian todos los campos que solicita el programa.

Normatividadtécnica sobre la aplicación del programa.
Desconocimiento funcional de las aplicaciones del programa.
Toma de decisiones erradas.

3. La información no es procesada con soporte en mano.

Leyes...