Auditoria

Bogotá, D.C. 8 de Mayo de 2013



Señores:
JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIA
ATREZZOS
Bogotá





Respetados señores:

A continuación presentó a ustedes el informe de la referencia, el cual cita el resultado de la Auditoria al balance con corte a Marzo de 2013, según los siguientes temas:



AREA/ASPECTO
Página

I Alcance general
2
II Matriz dofa2
III Hallazgos
3
IV Normatividad
V Evaluacion integrada
VI Aspectos importantes
VII Riesgos
5
6
7
8
VIII Recomendaciones 9

En armonía con los principios de auditoria, las labores desarrolladas en las áreas financieras y administrativas lo aspectos del informe sebasan en las debilidades que tiene la empresa, mediante una cobertura general tanto de orden interno como externo, proyectando pautas para el análisis y control de la información por parte de la Administración; así mismo que éstas sirvan para la aplicación de correctivos y fortalecimiento en las actividades de producción.




Cordialmente,
EL GRUPO AUDITOR
UNIVERSIDAD SANTO TOMASI. ALCANCE GENERAL


Desarrollar auditoría financiera al balance con corte al 31 de Marzo de 2013, con el fin de evaluar en conjunto las cifras presentadas por el área de contabilidad, y presentar a ustedes nuestras sugerencias, ajustes y/o reclasificaciones del caso, así como también verificar de acuerdo a pruebas selectivas los soportes de los comprobantes.




II. MATRIZ DOFA


III.HALLAZGOS




Debilidades
DEBILIDADES
VOTOS POR DEBILIDAD
PORCENTAJE
Porcentaje Acumulado
PUESTO
2
Falta el empaque institucional
19
37%
37%
1
1
Falta fuerza de ventas
6
12%
49%
2
4
No Existe Control de calidad normas ISO
4
8%
57%
3
14
Falta capital de trabajo
4
8%
65%
3
6
No Hay Mecanismos de seguimiento
3
6%
71%
4
18
No Existe planes a mediano Plazo
36%
76%
4
3
Poca experiencia en el mercado
2
4%
80%
5
5
No hay Planes a largo plazo
2
4%
84%
5
7
No existe Planes a corto plazo
2
4%
88%
5
8
No Existen organigramas
2
4%
92%
5
9
No hay Manuales de funciones
2
4%
96%
5
13
No hay procesó de Evaluación
1
2%
98%
6
17
No existen Grupos de mejoramiento continuo o círculos de calidad
1
2%
100%
6
10
No seTienen Otros procedimientos de programación
0
0%
100%
7
11
No tienen Capacitación o asistencia para control
0
0%
100%
7
12
No se ha desarrollado un Control sistematizado de la empresa
0
0%
100%
7
15
No se ha desarrollado el Reglamentos de trabajo
0
0%
100%
7
16
No Se han definido Unidad de mando
0
0%
100%
7
 
TOTALES
51
100%
 
 IV. NORMATIVIDAD.



1. Normatividad en Procesos Administrativos


En este momento la empresa no cuenta con una certificación en sus procesos, ni está organizada respecto a estas normatividades es por este motivo que recomendamos que se empiecen a realizar las actividades necesarias para generar un conducto regular en los procesos administración y el flujo deinformación para que la empresa pueda progresar de manera favorable.


2. Normatividad para el producto

Para que nuestro producto pueda salir al mercado luego de expedido el decreto 4444 de 2005, en las que se informa que  personas con una unidad productiva, catalogada como microempresa según la ley 590 de 2000, deben solicitar a la entidad de vigilancia y control sanitaria el permisosanitario, cumpliendo las normas y lineamientos que están indicados en el  decreto 3075 de 1997.



3. Normatividad Administrativa de Recursos humanos
En Este momento nos falta toda la normatividad interna para los empleados, no tenemos manual de funciones, reglamento de trabajo ni algún conducto regular para el desarrollo de conflictos.





La empresa Atrezos no poseo un control...