Auditoria

DEUDORES DIVERSOS 1°PARTE
1. SOLICITUD DE CONFIRMACION DE ADEUDOS .EL ALUMNO DEBERA TRANSCRIBIR EN LA RELACION DE DEUDORES DIVERSOS EL TRABAJO DE SOLICITUD DE CONFIRMACION DE ADEUDOS, EFECTUANDO COMO SIGUE:

A) DEBERA TRANSCRIBIR LA LETRA S EN TODOS AQUELLOS DEUDORES A LOS QUE SE DECIDIO SOLICITAR DE FORMA VERBAL, PERSONAL (NO POR ESCRITO), LA CONFIRMACION DE SU ADEUDO. EN ESTE CASOESTAN TODOS LOS EMPLEADOS CON ADEUDO IGUAL O MAYOR DE $5,000. EN ESTE PUNTO CONVIENE SEÑALAR QUE , TANTO EN EL CASO DE SIMON GASTON COMO EN EL DE JORGE CAMINO, DEBERA CONSIDERARSE QUE SE SOLICITO CONFIRMACION DEL ADEUDO QUE TENIAN TANTO EN ANTICIPOS PARA GASTOS POR COMPROBAR COMO EL QUE TIENEN EN PRESTAMOS A EMPLEADOS
B) DEBERA TRANCRIBIR LA LETRA C EN TODOS AQUELLOS EMPLEADOS QUE HUBIERANMOSTRADO CONFORMIDAD CON SU ADEUDO.
C) DEBERA TRANSCRIBIR LA LETRA I, EN EL CASO DE LUIS VENDETTA, QUE MANIFESTO INCONFORMIDAD.
D) DEBERA TRANSCRIBIR LA LETRA A DESPUES DE LA INCONFORMIDAD MENCIONADA EN EL INCISO ANTERIOR, YA QUE LA EXPLICACION PROPORCIONADA POR LUIS VENDETTA SE RATIFICA AL VERIFICAR LA POLIZA DE INGRESOS DE ENERO AL AÑO SIGUIENTE AL QUE REVISA. LA LETRA A SIGNIFICA QUE LAINCONFORMIDAD DEL CLIENTE FUE DEBIDAMENTE ACLARADA.

2. DEBERA FORMULARSE UNA CEDULA QUE ANALICE EL MOVIMIENTO DE LA CUENTA A CARGO DE JORGE CAMINO, DONDE SE MUESTRAN CLARAMENTE LOS ABONOS QUE EFECTUA CADA QUINCENA, Y LA VERIFICACION DE UN DESCUENTO POR NOMINA, UTILIZANDO LA NOMINA DE SUELDOS DE LA PRIMERA QUINCENA DE AGOSTO DEL AÑO QUE SE REVISA, MISMA QUE APARECE EN EL APARTADO II DE LAPRACTICA
3. EN LA RELACION DE DEUDORES DIVERSOS DEBERA ANOTARSE MEDIANTE MARCAS EL HECHO DE QUE VERIFICAMOS LAS DECLARACIONES PARA EL PAGO DE LOS ANTICIPOS DEL ISR, QUE SE ENCUENTRAN BIEN CALCULADAS.
4. AL FINALIZAR EL TRABAJO, LA RELACION DE DEUDORES DIVERSOS TENDRA UNA APARIENCIA SIMILAR A LA QUE PRESENTA LA RELACION DE CLIENTES, SEGÚN SE MUESTRA EN EL ANEXO V.

DEUDORES DIVERSOS 2°PARTE
A) SE DECIDO SOLICITAR CONFIRMACION DE ADEUDO EN FORMA PERSONAL (NO POR ESCRITO) A LOS EMPLEADOS CON ADEUDOS DE $5,000 O MAS, HABIENDO OBTENIDO CONFIRMACION SATISFACTORIO PARA TODOS ELLOS, EXEPTO PARA EL SR. LUIS VENDETTA, QUIEN EXPLICO QUE LOS ANTICIPOS QUE TENIA PARA GASTOS DE VIAJE POR $15,000, LOS COMPROBO DEBIDAMENTE SEGÚN REPORTE QUE ENTREGO A CONTABILIDAD EL 5 DE ENERO DE 2010 (AÑOSIGUIENTE AL QUE SE REVISA) HABIENDO INCLUSO ENTREGADO UN SOBRANTE EN EFECTIVO POR $2,500.
B) DEL ANALISIS DE LA CUENTA DE JORGE CAMINO SE CONFIRMO QUE EL ADEUDO ORIGINAL ERA POR $60,000 QUE LE FUERON ENTREGADOS PARA LA AYUDA EN SU COMPRA DE SU AUTOMOVIL, LOS CUALES ESTA ABONANDO CON ENTREGAS QUINCENALES DE $1.500 A PARTIR DE LA PRIMERA SEMANA DE MARZO DEL 2010 (AÑO QUE REVISA). ESTEPRESTAMO FUE AUTORIZADO SIN INTERESES POR EL SR RAUL PATRON.
C) POR LOS ANTICIPOS AL ISR SE NOS MOSTRARON LAS DECLARACIONES RELATIVAS, QUE SE APRECIARON BIEN CALCULADAS.

DEUDORES DIVEROS
DETALLE DEL SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 (AÑO A REVISAR)

DEUDOR IMPORTE

ANTICIPOS AL ISR1, 000,000

ANTICIPOS PARA GASTOS POR COBRAR

LETRAS
S 1. RAUL PATRON 5,000
C 2. SIMON GASTON 4,000
A-I 3. LUIS VENDETTA2,500
C 4. JORGE CAMINO 2,000

PRESTAMOS A EMPLEADOS
C 1. SIMON GASTON 15,000
S 2. PEDRO...