auditoria

TRABAJO INVESTIGATIVO:
Entidades y/o Auditoria
¿Qué herramientas tienen o deben de tener para evitar y detectar el FRAUDE? ¿Qué responsabilidad conlleva cada uno ante este delito?

ENCUESTA1. ¿Cuál entiende usted que son los fraudes más comunes?
Corrupción
Malversación de activos
Fraude Financiero
Cibercrimen
2. ¿Cuáles son las causas que provocan cometer fraude (Corrupción)?Debilidad en la cultura ética
Falta de control interno y supervisión
Ausencia de políticas claras y entrenamiento en ética
Management Override
Presión por parte de funcionarios / proveedoresTramites confusos y poco transparentes
Practicas institucionalizadas
3. ¿Cuáles son las causas que provocan cometer fraude (Malversación de activos)?
Venganza
Falta de revisión de antecedenteslaborales/comerciales
Ausencia de políticas claras y bien definidas
Deficientes programas de entrenamiento en ética
Falta de control interno y supervisión


4. ¿Cuáles son las causas que provocancometer fraude (Fraude Financiero)?
Presiones por contexto económico
“Management Override”
Presiones por metas financieras
Exceso de confianza y falta de supervisión
Debilidad en la cultura éticaAvaricia
5. ¿Cuáles son las causas que provocan cometer fraude (Cibercrimen)?
Fallas en la seguridad física
Robo del dispositivo móvil
Fallas en la seguridad de terceros
Inadecuada disposición delactivo
Falla en la seguridad de tecnología
Deslealtad de empleados
No está seguro
6. ¿Quiénes mayormente son los causantes de este delito?
Empleado interno
Conjunto de empleados internos yexternos
Alta Gerencia
Supervisores
Personal Externo
No puede determinar
7. ¿Cómo mayormente se detectan los fraudes?
Denuncia
Auditoria externa
Control interno
Autoridades reguladorasAccidentalmente



8. ¿En qué periodo de tiempo se detectan los fraudes?
De inmediato
Entre 5 y 10 días después de producirse el fraude
Entre 10 días a 1 mes después de producirse el fraude
Entre 1 a...