Auditoria
Páginas: 14 (3363 palabras)
Publicado: 19 de septiembre de 2012
AUDITORIA AL EQUIPO DE CÓMPUTO Y SERVICIOS DE TI
TABLA DE CONTENIDO
1. INTRODUCCION 3
2. CONOCIMIENTO GENERAL DE LA EMPRESA 3
2.1. INFORMACION GENERAL 3
2.2. MISION 4
2.3. VISIÓN 4
2.4. POLÍTICA DE CALIDAD 4
2.5. RESPONSABILIDAD SOCIAL 4
2.6. ORGANIGRAMA 5
3. PROGRAMA DE AUDITORIA 5
3.1. OBJETIVO GENERAL DE AUDITORIA 5
3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS DE AUDITORIA 53.3. ALCANCE 5
3.4. EVALUACION DE LOS OBJETIVOS DE CONTROL DE TI 6
3.5. PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA 8
3.6. TECNICAS DE AUDITORIA 8
3.7. RECURSOS DE AUDITORIA 9
3.7.1. Recursos Humanos 9
3.7.2. Tiempo 9
3.7.3. Recursos Economico 9
4. PLAN DE AUDITORIA 10
4.1. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES 10
4.2. CRONOGRAMA 11
5. EJECUCION DE AUDITORIA 12
5.1. ANALISIS PRELIMINAR 125.1.1. Reunion de Apertura 12
5.1.2. Vision General de Procesos 13
5.2. REVISIÓN DEL CONTROL INTERNO 13
5.2.1. Descripción y análisis 13
5.2.2. Evaluación de controles 13
a. Riesgos 14
b. Métodos y tipos de controles apropiados 14
c. Evaluación del auditor 14
5.2.2.1. Resumen de la revisión de Controles Internos 14
5.3. Redefinición delriesgo 14
5.3.1 Hallazgos y recomendaciones 14
6. ELABORACION DE INFORMES 14
INTRODUCCION
La empresa DKL requiere mantenerse competitiva y prestar mejores servicios a sus clientes. De acuerdo con esto, las Directivas y el área de Tecnología requieren evaluar cada uno de sus procesos con el fin de verificar si están dando uso y aprovechamiento de los recursosde tecnología informática y así mismo verificar si éstas contribuyen con los objetivos de negocio de la compañía.
De acuerdo a lo anterior se va auditar cada uno de los recursos de tecnología informática, dando a conocer a la gerencia al finalizar el proceso, los hallazgos encontrados y las recomendaciones para mitigar los riesgos en caso de presentarse.
CONOCIMIENTO GENERAL DE LAEMPRESA
1. INFORMACION GENERAL
La empresa DKL es una compañía de Producción y comercialización de productos alimenticios de primera necesidad. Posee cinco sucursales a nivel nacional, una de sus sucursales se encuentra ubicada en la ciudad de Bogotá, en la que se centraliza la información contable y administrativa de toda la compañía.
En la empresa DKL se han realizado auditoriasen al área de Producción y al área Financiera. En la actualidad se requiere realizar una auditoria al área de Tecnología de la sucursal administrativa, con el fin de verificar si se está dando aprovechamiento apropiado de los recursos de tecnología informática y a su vez si la información almacenada se encuentra protegida.
En el área de Tecnología de la empresa DKL, se realizan los siguientesprocesos:
• Seguridad: sistema de gestión de la seguridad, seguridad física y/o seguridad lógica.
• Equipamiento Informático: planificación infraestructura, puestos de trabajo, redes.
• Contratación de Bienes y Servicios de Tecnologías de la Información.
• Control de cambios y Accesos a los sistemas de información.
• Parametrización y control de cambios del sistemaContable.
• Cumplimiento de Requerimientos Legales: protección de datos, aprobación de programas que ejercen potestades, registros telemáticos, etc.
2. MISION
La misión de nuestra organización es la de construir un negocio creciente y rentable a través de la producción y comercialización de productos alimenticios de primera necesidad, que cumplan con los más altos estándares decalidad y nutrición vigentes. Pala lograrlo contamos con el respaldo a nuestros colaboradores y con una cultura de permanente renovación ante los cambios del entorno, con el objeto de establecer relaciones a largo plazo que satisfagan las necesidades de nuestros clientes y proveedores actuales y potenciales, contribuyendo así con el progreso de Colombia.
3. VISIÓN
En 2015 ser una...
TABLA DE CONTENIDO
1. INTRODUCCION 3
2. CONOCIMIENTO GENERAL DE LA EMPRESA 3
2.1. INFORMACION GENERAL 3
2.2. MISION 4
2.3. VISIÓN 4
2.4. POLÍTICA DE CALIDAD 4
2.5. RESPONSABILIDAD SOCIAL 4
2.6. ORGANIGRAMA 5
3. PROGRAMA DE AUDITORIA 5
3.1. OBJETIVO GENERAL DE AUDITORIA 5
3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS DE AUDITORIA 53.3. ALCANCE 5
3.4. EVALUACION DE LOS OBJETIVOS DE CONTROL DE TI 6
3.5. PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA 8
3.6. TECNICAS DE AUDITORIA 8
3.7. RECURSOS DE AUDITORIA 9
3.7.1. Recursos Humanos 9
3.7.2. Tiempo 9
3.7.3. Recursos Economico 9
4. PLAN DE AUDITORIA 10
4.1. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES 10
4.2. CRONOGRAMA 11
5. EJECUCION DE AUDITORIA 12
5.1. ANALISIS PRELIMINAR 125.1.1. Reunion de Apertura 12
5.1.2. Vision General de Procesos 13
5.2. REVISIÓN DEL CONTROL INTERNO 13
5.2.1. Descripción y análisis 13
5.2.2. Evaluación de controles 13
a. Riesgos 14
b. Métodos y tipos de controles apropiados 14
c. Evaluación del auditor 14
5.2.2.1. Resumen de la revisión de Controles Internos 14
5.3. Redefinición delriesgo 14
5.3.1 Hallazgos y recomendaciones 14
6. ELABORACION DE INFORMES 14
INTRODUCCION
La empresa DKL requiere mantenerse competitiva y prestar mejores servicios a sus clientes. De acuerdo con esto, las Directivas y el área de Tecnología requieren evaluar cada uno de sus procesos con el fin de verificar si están dando uso y aprovechamiento de los recursosde tecnología informática y así mismo verificar si éstas contribuyen con los objetivos de negocio de la compañía.
De acuerdo a lo anterior se va auditar cada uno de los recursos de tecnología informática, dando a conocer a la gerencia al finalizar el proceso, los hallazgos encontrados y las recomendaciones para mitigar los riesgos en caso de presentarse.
CONOCIMIENTO GENERAL DE LAEMPRESA
1. INFORMACION GENERAL
La empresa DKL es una compañía de Producción y comercialización de productos alimenticios de primera necesidad. Posee cinco sucursales a nivel nacional, una de sus sucursales se encuentra ubicada en la ciudad de Bogotá, en la que se centraliza la información contable y administrativa de toda la compañía.
En la empresa DKL se han realizado auditoriasen al área de Producción y al área Financiera. En la actualidad se requiere realizar una auditoria al área de Tecnología de la sucursal administrativa, con el fin de verificar si se está dando aprovechamiento apropiado de los recursos de tecnología informática y a su vez si la información almacenada se encuentra protegida.
En el área de Tecnología de la empresa DKL, se realizan los siguientesprocesos:
• Seguridad: sistema de gestión de la seguridad, seguridad física y/o seguridad lógica.
• Equipamiento Informático: planificación infraestructura, puestos de trabajo, redes.
• Contratación de Bienes y Servicios de Tecnologías de la Información.
• Control de cambios y Accesos a los sistemas de información.
• Parametrización y control de cambios del sistemaContable.
• Cumplimiento de Requerimientos Legales: protección de datos, aprobación de programas que ejercen potestades, registros telemáticos, etc.
2. MISION
La misión de nuestra organización es la de construir un negocio creciente y rentable a través de la producción y comercialización de productos alimenticios de primera necesidad, que cumplan con los más altos estándares decalidad y nutrición vigentes. Pala lograrlo contamos con el respaldo a nuestros colaboradores y con una cultura de permanente renovación ante los cambios del entorno, con el objeto de establecer relaciones a largo plazo que satisfagan las necesidades de nuestros clientes y proveedores actuales y potenciales, contribuyendo así con el progreso de Colombia.
3. VISIÓN
En 2015 ser una...
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