Auditoria
Páginas: 9 (2180 palabras)
Publicado: 11 de agosto de 2010
INTRODUCCION
La Empresa REPRESENTACIONES IP LTDA, es una compañía distribuidora de productos de Sika, que provee los materiales necesarios para la ejecución de construcciones.
En la empresa Se realizara una Auditoria Externa específicamente en el sistema contable de donde se genera la facturación de venta, se efectuaran procedimientos propios de la auditoria que nos permitirá evaluar ymejorar la eficacia y eficiencia del área de estudio.
Se definirán una serie de procedimientos los cuales nos facilitaran la recopilación de información y esta a su vez nos revelara las diferentes fallas que hay en el sistema y sobre lo que este mas perceptibles de debilidad.
El informe de Auditoria concluirá con un diagnostico que emitirá una evolución global o parcial basada en hechos ysituaciones actuales de la empresa ya que como auditores carecemos del poder para modificar dichas situaciones analizadas en el proceso.
PLANIFICACION
• TIEMPO:
El tiempo de duración de la Auditoria es un estimado de Un (01) mes.
• ALCANCE:
Obtener un diagnostico general sobre el funcionamiento del sistema donde se maneja la facturación de venta con el fin de determinar lasfalencias que se están presentando y poder así dar las recomendaciones adecuadas al cliente para el mejoramiento de los procesos.
• COSTO:
Considerando que es una empresa pequeña se tiene una costo dicha auditoria de Tres millones de pesos moneda corriente ( $ 3.000.000.oo).
• GRUPO DE TRABAJO
El grupo de Trabajo esta conformado por 4 personas, de lascuales contaremos con:
METODOLOGIA
El método que se utilizara para la investigación es de tipo descriptivo y de análisis, ya que se hará un estudio en el cual se evaluara la situación actual de la empresa REPRESENTACIONES IP LTDA en el área de “FACTURACION DE VENTA”
Este trabajo se llevará a cabo tomando datos ya existentes en la documentación de la empresa, y realizando una serie deentrevistas y encuestas a las personas encargadas directamente a cada uno de los procesos de dicha área.
JUSTIFICACION
Nos pareció conveniente llevar a cabo la auditoria a la empresa REPRESENTACIONES IP LTDA, en el departamento de Facturación de Venta, ya que se realizo una visita previa por solicitud del Gerente donde se tuvo conocimiento de las carencias que presentaba como:
✓Desconocimiento en el nivel directivo de la situación informática de la empresa.
✓ Falta total o parcial de seguridades lógicas y físicas que garanticen la integridad del personal, equipos e información
✓ Falta de planificación informática
✓ Organización que no funciona correctamente, falta de políticas, objetivos, normas metodología, asignación de tareas y adecuada administracióndel recurso humano.
✓ Descontento general de los usuarios por incumplimiento de plazos y mala calidad de los resultados
IDENTIFICACION DEL PROBLEMA
La empresa Representaciones IP Ltda. Necesita evaluar su sistema contable en el área de facturación de Venta ya que los procedimientos realizados durante este proceso están presentando algún tipo de falla pues los resultados no sonexactamente los previstos por la compañía.
Nos informan que carecen de de un control de datos, lo que esta llevando a obtener datos errados sobre la información que se manipula en este proceso. Que a nivel directivo se carece de información sobre de la situación informática de la empresa.
Que la Organización no funciona correctamente, ya que le falta establecer políticas, objetivos y normas,asignadas a las tareas que desarrolla el recurso humano.
La seguridad Física no tiene la adecuación necesaria y tampoco cuenta con un control preventivo donde se hayan establecido planes de contingencia en el momento que la información pueda estar inestable.
El manejo de permisos y la parametrizacion del sistema para el ingreso de información no se encuentran en total restricción de las personas...
La Empresa REPRESENTACIONES IP LTDA, es una compañía distribuidora de productos de Sika, que provee los materiales necesarios para la ejecución de construcciones.
En la empresa Se realizara una Auditoria Externa específicamente en el sistema contable de donde se genera la facturación de venta, se efectuaran procedimientos propios de la auditoria que nos permitirá evaluar ymejorar la eficacia y eficiencia del área de estudio.
Se definirán una serie de procedimientos los cuales nos facilitaran la recopilación de información y esta a su vez nos revelara las diferentes fallas que hay en el sistema y sobre lo que este mas perceptibles de debilidad.
El informe de Auditoria concluirá con un diagnostico que emitirá una evolución global o parcial basada en hechos ysituaciones actuales de la empresa ya que como auditores carecemos del poder para modificar dichas situaciones analizadas en el proceso.
PLANIFICACION
• TIEMPO:
El tiempo de duración de la Auditoria es un estimado de Un (01) mes.
• ALCANCE:
Obtener un diagnostico general sobre el funcionamiento del sistema donde se maneja la facturación de venta con el fin de determinar lasfalencias que se están presentando y poder así dar las recomendaciones adecuadas al cliente para el mejoramiento de los procesos.
• COSTO:
Considerando que es una empresa pequeña se tiene una costo dicha auditoria de Tres millones de pesos moneda corriente ( $ 3.000.000.oo).
• GRUPO DE TRABAJO
El grupo de Trabajo esta conformado por 4 personas, de lascuales contaremos con:
METODOLOGIA
El método que se utilizara para la investigación es de tipo descriptivo y de análisis, ya que se hará un estudio en el cual se evaluara la situación actual de la empresa REPRESENTACIONES IP LTDA en el área de “FACTURACION DE VENTA”
Este trabajo se llevará a cabo tomando datos ya existentes en la documentación de la empresa, y realizando una serie deentrevistas y encuestas a las personas encargadas directamente a cada uno de los procesos de dicha área.
JUSTIFICACION
Nos pareció conveniente llevar a cabo la auditoria a la empresa REPRESENTACIONES IP LTDA, en el departamento de Facturación de Venta, ya que se realizo una visita previa por solicitud del Gerente donde se tuvo conocimiento de las carencias que presentaba como:
✓Desconocimiento en el nivel directivo de la situación informática de la empresa.
✓ Falta total o parcial de seguridades lógicas y físicas que garanticen la integridad del personal, equipos e información
✓ Falta de planificación informática
✓ Organización que no funciona correctamente, falta de políticas, objetivos, normas metodología, asignación de tareas y adecuada administracióndel recurso humano.
✓ Descontento general de los usuarios por incumplimiento de plazos y mala calidad de los resultados
IDENTIFICACION DEL PROBLEMA
La empresa Representaciones IP Ltda. Necesita evaluar su sistema contable en el área de facturación de Venta ya que los procedimientos realizados durante este proceso están presentando algún tipo de falla pues los resultados no sonexactamente los previstos por la compañía.
Nos informan que carecen de de un control de datos, lo que esta llevando a obtener datos errados sobre la información que se manipula en este proceso. Que a nivel directivo se carece de información sobre de la situación informática de la empresa.
Que la Organización no funciona correctamente, ya que le falta establecer políticas, objetivos y normas,asignadas a las tareas que desarrolla el recurso humano.
La seguridad Física no tiene la adecuación necesaria y tampoco cuenta con un control preventivo donde se hayan establecido planes de contingencia en el momento que la información pueda estar inestable.
El manejo de permisos y la parametrizacion del sistema para el ingreso de información no se encuentran en total restricción de las personas...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.