auditoria

FUNCIONES
a. CAJERO
b. TESORERO
c. ENCARGADO COBRANZAS
d. CONTADOR
e. BODEGUERO

Señale 5 documentos que constituirían evidencia a cada uno de los siguientes procesos:

Control deInventarios
1.- Tarjetas de Existencias.
2.- Actas de Toma de Inventarios.
3.- Órdenes de Compra.
4.- Facturas de Compra y Venta.
5.- Guías de Despacho, Notas de Débito y de Crédito.

Movimiento deFondos
1.- Cartola Bancaria.
2.- Libro Caja y Banco.
3.- Actas de Arqueo de Caja y Caja Chica.
4.- Planillas de Rendición de Caja Diaria.
5.- Rendiciones de Caja Chica.
Remuneraciones
1.- Contratosde Trabajo.
2.- Liquidaciones de Sueldo.
3.- Libro de Remuneraciones.
4.- Tarjetas de Reloj Control.
5.- Comprobante de Feriado Legal (vacaciones).
Cobranzas
1.- Letras y Pagarés por Cobrar.2.- Nómina de Clientes morosos.
3.- Cartas de Cobranza.
4.- Nómina de Cheques Protestados.
5.- Órdenes de Embargo.
Auditoria Interna
1.- Planificación Anual de las labores de auditoría.
2.-Papeles de Trabajo.
3.- Informe de Auditoría Interna.
4.- Cuestionarios de Control Interno.
5.- Matrices de Riesgo.

Una empresa de mediana importancia, ha definido el siguiente procedimiento para lasolicitud y pago
de los anticipos de sueldo del personal. Usted debe diagramar el procedimiento descrito:

a) Cuando un trabajador requiere de un anticipo de sueldo, solicita verbalmente a su jefedirecto la cantidad de dinero. Este último le transmite verbalmente a la Encargada de la
caja chica de la empresa dicha solicitud, quien evalúa si existe disponibilidad para hacer
efectivo el pago.Si existen recursos disponibles, la encargada de la caja chica procede a
entregar la suma solicitada al trabajador, previa firma de un “vale por”, emitido en un
original y una copia. El originaldel documento queda archivado en forma transitoria en la
caja chica y la copia es derivada a la Unidad de Sueldos. Esta última Unidad procede a
registrar el monto del anticipo de sueldo en el...