auditoria

MASERVINOX SAS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
ENERO A DICIEMBRE 31 DE 2013
Maservinox S.A.S identificada con NIT 805.013.094-9 es una empresa que se constituyó como sociedad limitada con escritura pública No. 71 del 22 de enero de 1999, inscrita en la cámara de comercio de Cali el 19 de febrero de 1999. El 11 de agosto de 2010 con escritura No. 557 e inscrita en la cámara de comercio deCali con fecha del 17 agosto de 2010 se transformó de sociedad limitada en sociedad por acciones simplificada.
Su objeto social principal es la comercialización, instalación y mantenimiento de equipos residenciales, comerciales e industriales que funcionen a gas natural y propano, comercialización de electrodomésticos, equipos de cómputo y software, comercialización de muebles y enseres.
Utilizaen preparación de sus Estados Financieros prácticas contables de general aceptación en Colombia, determinadas, ellas por la legislación comercial y las demás normas prescritas por los Decretos 2649 y 2650 de 1993 que reglamentan la contabilidad mercantil, además de otras normas complementarias, alguna de las cuales se resumen a continuación:
ACTIVO
DISPONIBLE
Saldos disponibles de la empresa al31 de diciembre de 2013.
Caja General$ 4.596.893.00
Bancolombia 198.177.265.52
Ahorros Bancolombia 3.538.21
INVERSIONES
Titulo Colpatria como ahorro a la provisión de cesantías.
Colpatria 14.450.000.00
DEUDORES
Valor de las cuentas por cobrar a favor de la empresa
Clientes nacionales 128.164.931.00
Anticipos y Avances 28.383.505.00
Anticipo de Impuestos4.775.601.92
Total deudores $161.324.037.92
INVENTARIOS
Valor de la mercancía disponible para la venta
Mercancía no fabricada por la empresa 284.043.595.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Registran los bienes que posea el ente económico, con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro norma de sus negocios o que se poseen por el apoyo que prestan en la producciónde bienes y servicios, por definición no destinados para la venta.
Maquinaria y Equipo 83.070.902.00
Equipo de Oficina 6.461.683.00
Equipo de Computación 12.725.200.00
Flota y Equipo de Transporte 16.623.208.00
Depreciación Acumulada -20.043.136.00
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 98.834.857.00
TOTAL ACTIVO$761.430.187.21
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Registra elmonto del capital de las obligaciones contraías por el ente económico, en moneda nacional o extranjera, con establecimientos bancarios y terceros.
Préstamo Bancolombia 10.424.225.00
Tarjeta de Crédito Bancolombia 1.804.392.00
Préstamo con Particulares 80.281.962.00
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS $92.510.579.00
2.2 PROVEEDORES
Comprende el valor de las obligaciones a cargodel ente económico, por concepto de la adquisición de bienes y/o servicios para la fabricación o comercialización de los productos para la venta, en desarrollo de las operaciones relacionadas directamente con la explotación del objeto social, tales como, materias primas.
Nacionales 236.851.725.00
CUENTAS POR PAGAR
Comprende las obligaciones contraías por el ente económico a favor de tercerospor conceptos diferentes a los proveedores y obligaciones financieras tales como cuentas corrientes comerciales, a casa matriz, a compañías vinculadas, a contratistas, órdenes de compra por utilizar, costos y gastos por pagar, acreedores oficiales, regalías por pagar, deudas con accionistas o socios, dividendos o participaciones por pagar.
Costos y Gastos por Pagar 9.855.368.00
AcreedoresVarios 119.582.872.00
TOTAL CUENTAS POR PAGAR $129.438.240.00
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
Comprende el valor de los gravámenes de carácter general y obligatorio a favor del Estado y a cargo del ente económico por concepto de los cálculos con base en las liquidaciones privadas sobre las respectivas bases impositivas generadas en el período fiscal.
Retención en la Fuente 3.927.000.00...