Auditoria

Encuesta sobre el Sistema de Control Interno
Empresa de Energía de Bogotá S.A. E.S.P
Auditoria Externa de Gestión de Resultados 2008
11 de marzo de 2009

ANEXO 1
Nombre Auditor Gestión y:
Resultados

Rafael Díaz Martínez

ridiaz@kpmg.com.co

Silvana Rodríguez Palacio

srodriguez1@kpmg.com.co

Oscar Galindo Olaya

ogalindo@kpmg.com

Teléfono:

6188000

Fecha de laevaluación:

11 de Marzo de 2009

SUBSISTEMAS, COMPONENTES Y ELEMENTOS DEL SISTEMA
DE CONTROL INTERNO
A continuación presentamos los resultados detallados de la evaluación del sistema de control
interno de la Empresa por cada uno de los componentes de control definidos por MECI, que
dio como resultado 4.48, colocando a EEB como una empresa con un sistema de control
interno bueno, el procedimientorealizado se efectuó a través de una encuesta, tomando las
siguientes convenciones:
0

No aplica

1

Totalmente en desacuerdo

2

En desacuerdo

3

Neutral

4

De acuerdo

5

Totalmente de acuerdo

Cada componente fue evaluado de acuerdo a la anterior escala. Los resultados detallados de
la calificación del sistema de control interno se muestran a continuación:

1.SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO:
Componente Ambiente de control
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

Pregunta
Conoce el documento denominado código de ética que contiene los Acuerdos, Compromisos o Protocolos
Éticos. (Si valora «No Se Cumple» no valore las afirmaciones que siguen a continuación).
El documento o código de ética fue elaborado mediante el diálogo y la participación de loscolaboradores
de EEB.
Se difundieron los Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos a todos los colaboradores de la entidad.
Se han puesto en marcha políticas y estrategias de gestión para aplicar el código de ética en todas las
dependencias.
Se han definido lineamientos de comportamiento ético en la dependencia de acuerdo con las funciones
específicas asignadas.
Los conflictos se resuelvensegún el código de ética.
La vinculación de los colaboradores responde a los requerimientos de los empleos.
Los procesos de inducción le facilitaron a los nuevos colaboradores conocer la cultura organizacional de la
entidad y el ejercicio de sus funciones.
Los procesos de reinducción han permitido la actualización de todos los colaboradores en las nuevas
orientaciones técnicas y normativas queafectan el quehacer institucional.
En la entidad se ejecuta el plan institucional de formación y capacitación.
Fueron consultados los colaboradores sobre sus necesidades de capacitación a través de encuestas o
reuniones de trabajo.

Puntaje
5
5
5
5
5

5

5
5

Encuesta sobre el Sistema de Control Interno
Empresa de Energía de Bogotá S.A. E.S.P
Auditoria Externa de Gestión deResultados 2008
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32

1
2
3
4
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6
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26

Ha mejorado el desempeño en el puesto de trabajo debido a la capacitación recibida.
La entidad adoptó y ejecutó programas de bienestar social laboral.
La entidad ejecutó el plande incentivos pecuniarios y no pecuniarios.
Se aplica el sistema institucional de evaluación del desempeño.
Se han tomado acciones de capacitación y desarrollo de los colaboradores con base en los resultados de
la evaluación del desempeño.
La entidad ha utilizado mecanismos internos y/o con apoyo externo para la selección de su personal
Directivo.
Se realizó publicidad y difusión sobre lasprácticas de gestión del talento humano.
La alta dirección emitió los lineamientos y las acciones de la entidad para el cumplimiento de su objeto
social.
Los directivos dan cumplimiento a las funciones de la Entidad.
Las actuaciones de la alta dirección generan confianza en los colaboradores.
El estilo de dirección tiene en cuenta la participación de los colaboradores en los diferentes...