auditoria



Actividad A Sección 290

Acciones
Investiga sobre un caso de fraude reciente.
Caso:
La seguridad del dinero de los cuentahabientes en los bancos de México ha resultado bastante vulnerabledebido a que la delincuencia ha permeado a dichas instituciones. Si bien no se puede generalizar y decir que todos los empleados de la banca son corruptos, sí es un hecho que algunos están coludidoscon los delincuentes.
En Ciudad Madero, Tamaulipas, Arturo Saavedra Sánchez fue despojado de sus ahorros por terceros (más de once mil pesos de una sucursal de Banamex donde le depositan su sueldo). Alhacer su reclamo el gerente hizo una llamada y el afectado escuchó que decía que eran varias cuentas defraudadas. Días después le dijeron que de acuerdo con las cláusulas del contrato él era el únicoresponsable de lo que sucediera con sus cuentas por lo que no le reembolsarían nada.
EMPLEADOS COLUDIDOS
Durante la investigación sobre la corrupción de algunos empleados bancarios pudimosidentificar cómo trabaja una banda de desfalcadores. Los delincuentes cuentan con toda una cadena de cómplices dentro de los bancos que ponen a su disposición toda la información necesaria. Es decir,empleados de la banca sustraen cheques de las chequeras, dan los datos necesarios para la falsificación de tarjetas y NIPS a cambio de regalos costosos hasta dinero en efectivo o invitaciones a eventosexclusivos.
También la misma banda recibe los NIP y estados de cuenta de la víctima y de esta forma pueden hacer compras en su nombre dentro del rango de consumo habitual para no despertar sospechas.Realiza un reporte en el que analices las posibles violaciones en la investigación anterior, de acuerdo con la Sección 290 del Código de ética profesional.

Dice: 290-230 Aceptar obsequios oinvitación de un cliente de Auditoria puede crear amenazas de interés personal o de familiaridad. Si una firma o un miembro del equipo de auditoria aceptan obsequios o invitaciones, a menos que el valor sea...