AUDITORIA


actividad integradora
ECO HOTEL “TLAXCALLAN” S.A de C.V.

Unidad de Aprendizaje:
Fundamentos de Auditoria

Catedrático:
C.P Domingo Salgado Montealegre

Integrantes del Equipo:

Calva Cervantes Yonathan Arnold
Cuatecontzi Cocoletzi Zitlali
Gómez Sanluis Yamileth
Vázquez Sánchez Xiadani
Primavera 2015


CARTA DE CONFIRMACIÓN BANCARIA
Tlaxcala, Tlax., 6 de Mayo de 2015
SANTANDER
Calle Juárez#15 Colonia Centro. Tlaxcala. 90000
Señores:

Con motivo de la auditoria de estados financieros, les agradeceríamos se sirvan enviar directamente a:
Cuatecontzi Cocoletzi Zitlali. (Auditor) zitla.kaly@hotmail.com
La información que seguidamente detallamos referida a 31 de diciembre de 2014 utilizando para ello el sobre franqueado que les remitimos.
Les agradeceríamos que su respuesta fuera lo másdetallada posible abordando entre otros los siguientes aspectos:
A) saldos de todas las cuentas abiertas a nuestro nombre, haciendo constar el tipo de cuenta de la que se trata.
B) cualquier restricción sobre los saldos mencionados en el apartado
A) indicando la naturaleza de la misma en caso de que existiera.
C) intereses devengados a la aludida fecha y no incluidos en las cuentas referidas en elapartado a).
D) cuentas que hayan sido saldadas en el ejercicio que termina en la fecha arriba citada, indicando el número de dichas cuentas y la fecha de cancelación.
E) total de las letras que a la fecha solicitada han sido:
- descontadas y están pendientes de vencer.
- vencidas pero no pagadas y pendientes de cargar en cuenta
- enviadas en gestión de cobro y en poder de ustedes.
- enviadas aldescuento en poder de ustedes.

Les agradecemos anticipadamente su colaboración.

Atentamente
Zitlali Cuatecontzi Cocoletzi (auditor)


TLAXCALA TLAX., 14 de mayo de 2015

ECO HOTEL “TLAXCALLAN S.A. DE. C.V.
P R E S E N T E

NOS ES GRATO COMUNICARLE A USTED, QUE EL DESPACHO “HERNANDEZ” ESTA DISPUESTO DE LLEVAR LA NEGOCIACION PARA LLEVAR A CABO LA AUDITORIA DE ESTADOS FINANCIEROS A SUPRESTIGIOSA EMPRESA, EN ESTA AUDITORIA SE EVALUARA EL PERIODO COMPRENDIDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
LA AUDITORIA SERA PRACTICADA OBSERVANDO LAS NORMAS VIGENTES DE LAS NIF COMO DE LAS NIA



Atentamente
Zitlali Cuatecontzi Cocoletzi (auditor)













CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD AUDITADA: ECO-HOTEL TLAXCALLAN
AREA: BANCOS
CONCEPTO
SI
NO
N/A
OBSERVACIONES
1. ¿Se depositan intactos losingresos; es decir, se cuida de no disponer de los ingresos entrantes para efectuar gastos?
2. ¿Se depositan y se registran diariamente los ingresos?
3. ¿Se utilizan formas pre numeradas y en estricto orden numérico y cronológico para controlar los ingresos?
4. ¿Se anexan fichas de depósito a la póliza de ingresos correspondiente?
5. ¿Son adecuados los controles para asegurar que se cobren lasmercancías o servicios entregados o vendidos?
6. ¿Se ha responsabilizado una sola persona para el manejo de cuentas de cheques?
7. Señalar nombre del (los) responsable (s)
8. Cada cheque que se expide ¿Esta adecuadamente soportado en la documentación y debidamente requisita do, y la póliza de egresos?
9. ¿Se expiden el cheque con firmas mancomunadas?
10. ¿Están registradas a nombre de la entidad lascuentas de cheques que se manejan en ella?
11. ¿Se evita el firmar cheques en blanco, al portador o a la vista?
12. ¿Se mantiene en lugar seguro la copia de las tarjetas donde aparecen las firmas autorizadas para expedir cheques?
13. ¿Se mantiene permanentemente actualizado, en el banco y en las oficinas de la entidad, el registro y autorización de firmas para expedir cheques?
14. ¿Se mantiene enlugar seguro y apropiado (caja fuerte de ser posible) los talonarios de cheques por usar?
15. ¿Se adhieren a los talonarios los cheques originales cancelados?
16. ¿Se ejerce control sobre los cheques devueltos a fin de evitar que vallan a cubrir faltantes?
17. ¿Se prepara un reporte diario de saldos en cuentas de cheques?
18. ¿Están pre numerados todos los cheques?
19. ¿Se ha establecido la...