Auditoria

AUDITORIA ADMINISTRATIVA







REALIZADA A: FARMACIA SATURNO, S.A. DE C.V.


DEPARTAMENTO: VENTAS


JEFE DEL DEPARTAMENTO: DELLANIRA COLORADO VELAZQUEZ


AUDITOR: ROBERTO CASTELLANOS GOMEZ.


FECHA: 11 DE OCTUBRE DE 2008.


























A) PLANES Y OBJETIVOS.


1. ¿Cuenta el departamento con planes y objetivosdefinidos?
R= SI

2. ¿Están esos planes y objetivos en armonía con los otros departamentos, así como los de la empresa en general?
R= SI

3. ¿Se ha destinado tiempo suficiente para planeaciones futuras y búsqueda de mejores medios para el logro de los objetivos?
R= SI

4. ¿Existe una clara comprensión de los objetivos en cuanto a su factibilidad y sensatez? R= SI

5. ¿Está por entero de acuerdo ladirección general con los planes y objetivos del departamento?
R= SI

6. ¿Qué aspectos deben considerarse para mejorar los planes y objetivos del departamento?
R= EL CONTROL DE INVENTARIOS PARA EVITAR QUE SE ADQUIERAN PRODUCTOS QUE TENGAN POCA ROTACIÓN.























B) ESTRUCTURA ORGANICA.


1. ¿Se cuenta con un organigrama y se le mantiene al corriente? (En caso de no haberlo el auditordebe prepararlo)
R= SI, SE ANEXA COPIA.

2. ¿Es la estructura lógica y eficaz?
R= SI

3. ¿Refleja la estructura orgánica los objetivos del programa?
R= SI

4. ¿Se delegan en forma adecuada y se definen con claridad los varios deberes y responsabilidades?
R= SI

5. ¿Hay eficacia en las líneas de autoridad desde el punto de vista del control?
R= SI

6. ¿Existe una superposición o duplicación defunciones?
R= NO

7. ¿Pueden eliminarse cualesquiera elementos o funciones orgánicos? ¿Se les puede traspasar a otros departamentos?
R= NO

8. ¿Se pueden efectuar cambios en la disposición orgánica para coordinar mejor las actividades?
R= SI, PERO CON MAYOR COSTO DE ADMINISTRACIÓN.

9. ¿Existe un buen equilibrio entre las funciones asignadas al personal clave?
R= SI

10. ¿Hay una falta decoordinación o cooperación entre las diferentes funciones?
R= NO

11. ¿Entiende bien el personal respectivo su responsabilidad y autoridad?
R= SI

12. ¿Qué medidas habrán de tomarse para aumentar la eficacia de la estructura orgánica? R= CAPACITACIÓN CONSTANTE AL PERSONAL.


13. ¿Conoce y entiende bien el empleado medio la estructura orgánica?
R= SI

14. ¿Se ha cuidado en el departamento de efectuarrevisiones periódicas de la estructura orgánica? ¿Con los supervisores? ¿Con todo el personal?
R= SI











































C) POLITICAS, SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS.


1. ¿Cómo se determinan las políticas relativas a las ventas?
R= EN FUNCIÓN AL MERCADO LOCAL.

2. ¿Se han puesto al día las políticas, consignándolas por escrito?
R= SI

3. ¿Reflejan dichas políticas los objetivosbásicos de la administración? ¿Existen áreas susceptibles de una mayor mejoría?
R= SI, EL AREA DE ALMACEN O CONTROL DE INVENTARIOS.

4. ¿Son las políticas positivas, claras y comprensibles?
R= SI

5. ¿Se hacen las políticas del conocimiento del personal del departamento de relaciones industriales?
R= NO EXISTE DEPARTAMENTO DE RELACIONES INDUSTRIALES.

6. ¿Qué disposiciones se han tomado para asegurarel cumplimiento de las políticas establecidas?
R= LA SUPERVISION DIRECTA AL PERSONAL.

7. ¿Qué política hay con respecto a reclutamiento, selección y ubicación de los solicitantes de empleo?
R= SE SELECCIONA AL PERSONAL CON EXPERIENCIA EN EL RAMO DE FARMACIA, Y QUE SU DOMICILIO SE ENCUENTRE CERCA DEL ESTABLECIMIENTO, POR LOS HORARIOS NOCTURNOS QUE SE MANEJAN.

8. ¿Se encuentra perfectamentecentralizada la función de entrevistar y tramitar las solicitudes de empleo?
R= SI

9. ¿Contienen las solicitudes por empleados las aprobaciones del personal autorizado? ¿Se encuentran dentro de los límites de salarios?
R= SI

10. ¿Cuál es la política respecto a ascenso, traslados y ceses?
R= NO SE TIENEN POLÍTICAS DEFINIDAS.

11. ¿Cuál es la política que se sigue respecto a seguros de grupo,...