Auditoriabfinal
Páginas: 10 (2301 palabras)
Publicado: 9 de febrero de 2013
INTRODUCCIÓN
El presente informe final de auditoria realizado a la empresa SMAR´V tiene como objetivo de evaluar la eficiencia y eficacia de dicha empresa de tal manera que satisfaga las necesidades de la empresa auditada.
Durante la realizacion de la auditoria re llevaron a cabo cuestionarios aplicados al personal que se muestran mas adelante.
El equipo auditor deceamos mostrarnuestra capacidad para proporcionar um servicio que cumpla con los requerimientos y espesificaciones del trabajo arealizar, a travez de la aplicación eficaz del sistema, incluídas las recomendaciones para su mejora continua y el aseguramiento de la conformidad de la empresa auditada así como los requisitos legales y reglamentos aplicables.
INFORME DE AUDITORÍAOEGANIZACIÓN : SMAR´V NO. DE AUDITORÍA: 2010-1
PROCESO Académico FECHA: 13/DICIEMBRE/2012
AUDITOR LÍDER FRANCISCO MONTEJO LOPEZ
GRUPO AUDITOR PAY HEALTY
OBJETIVO
Realizar una verificación, evaluación y promover el cumplimiento y apego al correcto funcionamiento de las fases del proceso administrativo y lo que incide en ellos. Además de proporcionar un análisis, recomendaciones einformación concerniente a las actividades revisadas.
ALCANCE
AREAS DE FINANZAS, PRODUCCION Y MERCADOTECNIA.
PERSONAL CONTACTADO
NOMBRE PUESTO
LIC. MAYRA AGUÑAGA MONTOYA FINANZAS
LIC. VIKI ESPARZA MUÑOZ PRODUCCION
LIC. SILVIA ROSALES VALADEZ MERCADOTECNIA
Nota: El personal contactado solo es representativo de los cargos más relevantes encada proceso
NO CONFORMIDADES
Num. Requisito DOCUMENTO DE REFERENCIA
REVISION RESULTADO
FINANZAS
1 ¿En qué consiste la responsabilidad del manejo de las finanzas de la empresa?
En llevar un adecuado registro de ellas A AD
2 ¿Qué criterios se siguen para delegar esta responsabilidad?
Jerarquía A A
3¿Quién realiza el análisis e interpretación de los estados financieros?
yo A A
4 ¿Quién autoriza las compras?
yo A AD
5 ¿Existe un comité o grupo encargado de revisar los requerimientos de compra? no NA NA
6 ¿Con que frecuencia se revisan las variaciones en las compras?
Cada bimestre NA NC
7 ¿Quién es el responsable de autorizar los costos de producción y distribución?
El gerentey yo A AD
8 ¿Cuáles son las instituciones de crédito con que opera la organización?
BANAMEX Y BANCOMER A AD
9 ¿Quién es el encargado del trato con bancos y financieras? yo
A AD
10 ¿Los accionistas que financian a la organización están inscritos en el registro federal de contribuyentes? si A AD
11 ¿Cómo maneja sus ingresos la organización?
se manejan de unamanera eficiente de tal forma que nunca haya faltantes NA NA
12 ¿Se lleva un registro actualizado de los ingresos ordinarios y extraordinarios?
si NA NA
13 ¿Existen políticas definidas para las inversiones?
no NA NA
14 ¿Cómo se controlan las inversiones?
Llevando un registro A AD
15 ¿Se realizan las condiciones de pago antes de efectuarlo?
si A ADNum. Requisito DOCUMENTO DE REFERENCIA
REVISION RESULTADO
MERCADOTECNIA
1 ¿Están definidos los objetivos a corto, mediano y largo plazo?
Si están definidos pero no son del conocimiento de de todo el personal de la empresa NA NA
2 ¿Los programas se integran considerando?
El tiempo que tomara cada tarea A AD
3¿Existe en la organización un área de servicio a clientes?
Si A AD
4 Se lleva a cabo un registro de contacto para los clientes
Si A AD
5 ¿Todas las áreas de la organización brindan el soporte necesario y oportuno al área de ventas?
SI A A
6 ¿El pago de comisiones se hace sin retrasos?
La mayoría de la veces A AD
7 ¿Se efectúa un seguimiento de los acuerdos derivados del...
El presente informe final de auditoria realizado a la empresa SMAR´V tiene como objetivo de evaluar la eficiencia y eficacia de dicha empresa de tal manera que satisfaga las necesidades de la empresa auditada.
Durante la realizacion de la auditoria re llevaron a cabo cuestionarios aplicados al personal que se muestran mas adelante.
El equipo auditor deceamos mostrarnuestra capacidad para proporcionar um servicio que cumpla con los requerimientos y espesificaciones del trabajo arealizar, a travez de la aplicación eficaz del sistema, incluídas las recomendaciones para su mejora continua y el aseguramiento de la conformidad de la empresa auditada así como los requisitos legales y reglamentos aplicables.
INFORME DE AUDITORÍAOEGANIZACIÓN : SMAR´V NO. DE AUDITORÍA: 2010-1
PROCESO Académico FECHA: 13/DICIEMBRE/2012
AUDITOR LÍDER FRANCISCO MONTEJO LOPEZ
GRUPO AUDITOR PAY HEALTY
OBJETIVO
Realizar una verificación, evaluación y promover el cumplimiento y apego al correcto funcionamiento de las fases del proceso administrativo y lo que incide en ellos. Además de proporcionar un análisis, recomendaciones einformación concerniente a las actividades revisadas.
ALCANCE
AREAS DE FINANZAS, PRODUCCION Y MERCADOTECNIA.
PERSONAL CONTACTADO
NOMBRE PUESTO
LIC. MAYRA AGUÑAGA MONTOYA FINANZAS
LIC. VIKI ESPARZA MUÑOZ PRODUCCION
LIC. SILVIA ROSALES VALADEZ MERCADOTECNIA
Nota: El personal contactado solo es representativo de los cargos más relevantes encada proceso
NO CONFORMIDADES
Num. Requisito DOCUMENTO DE REFERENCIA
REVISION RESULTADO
FINANZAS
1 ¿En qué consiste la responsabilidad del manejo de las finanzas de la empresa?
En llevar un adecuado registro de ellas A AD
2 ¿Qué criterios se siguen para delegar esta responsabilidad?
Jerarquía A A
3¿Quién realiza el análisis e interpretación de los estados financieros?
yo A A
4 ¿Quién autoriza las compras?
yo A AD
5 ¿Existe un comité o grupo encargado de revisar los requerimientos de compra? no NA NA
6 ¿Con que frecuencia se revisan las variaciones en las compras?
Cada bimestre NA NC
7 ¿Quién es el responsable de autorizar los costos de producción y distribución?
El gerentey yo A AD
8 ¿Cuáles son las instituciones de crédito con que opera la organización?
BANAMEX Y BANCOMER A AD
9 ¿Quién es el encargado del trato con bancos y financieras? yo
A AD
10 ¿Los accionistas que financian a la organización están inscritos en el registro federal de contribuyentes? si A AD
11 ¿Cómo maneja sus ingresos la organización?
se manejan de unamanera eficiente de tal forma que nunca haya faltantes NA NA
12 ¿Se lleva un registro actualizado de los ingresos ordinarios y extraordinarios?
si NA NA
13 ¿Existen políticas definidas para las inversiones?
no NA NA
14 ¿Cómo se controlan las inversiones?
Llevando un registro A AD
15 ¿Se realizan las condiciones de pago antes de efectuarlo?
si A ADNum. Requisito DOCUMENTO DE REFERENCIA
REVISION RESULTADO
MERCADOTECNIA
1 ¿Están definidos los objetivos a corto, mediano y largo plazo?
Si están definidos pero no son del conocimiento de de todo el personal de la empresa NA NA
2 ¿Los programas se integran considerando?
El tiempo que tomara cada tarea A AD
3¿Existe en la organización un área de servicio a clientes?
Si A AD
4 Se lleva a cabo un registro de contacto para los clientes
Si A AD
5 ¿Todas las áreas de la organización brindan el soporte necesario y oportuno al área de ventas?
SI A A
6 ¿El pago de comisiones se hace sin retrasos?
La mayoría de la veces A AD
7 ¿Se efectúa un seguimiento de los acuerdos derivados del...
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