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SEGUIMIENTO A LA INVERSION CON RECURSOS DEL CREDITO ALCALDIA MUNICIPAL DE PRADO IBAGUE VIGENCIA 2013 CONTRALORA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA ALCALDIA MUNICIPAL DE PRADO TOLIMA EFRAIN HINCAPIE GONZALEZ Contralor Departamental NANCY LILIANA CRISTANCHO SANTOS Contralora Auxiliar JOSE DIEGO RAMIREZ GUTIERREZ Director Tcnico de Control Fiscal y Medio Ambiente ELICA DEL PILAR LIBRADO VIRU AuditoraTABLA DE CONTENIDO Pgina 1CARTA DE CONCLUSIONES 42 2.1. 2.2. 2.2.1. 2.2.2. 2.3. 2.3.1. 2.3.1.1. 2.3.1.2. 2.3.1.3. 2.3.1.4 2.3.2. 2.3.2.1. 2.3.2.2. 2.3.2.3. RESULTADO DE AUDITORIA Manejo Presupuestal Desembolso de los Recursos del Crdito Construccin del Circuito Comercial y Turstico Rehabilitacin, Pavimentacin y Embellecimiento de Vas Urbanas Y Acceso al Municipio de Prado Tolima Contratacin conlos Recursos del Crdito Crdito por 450 millones Rehabilitacin, Pavimentacin y Embellecimiento de Vas Urbanas y Acceso al Municipio de Prado Tolima Fuentes de Financiacin de los Aportes del Municipio en el Convenio Acta de Inicio Pagos Informe Tcnico del Arquitecto Secretario de Planeacin del Municipio Crdito por 746.6 millones Construccin del Circuito Comercial y Turstico Acta de InicioPagos Informe Tcnico del Arquitecto Secretario de Planeacin del Municipio 7 7 7 8 8 8 8 9 10 10 10 11 12 12 12 DCD- -2014-100- Ibagu, Doctor NESTOR AUGUSTO TRUJILLO PAEZ Alcalde Municipal Prado Tolima Ciudad Asunto Carta de Conclusiones La Contralora Territorial, con fundamento en las facultades otorgadas por el Artculo 267 de la Constitucin Poltica, practic Auditora Especial a lainversin con recursos del crdito vigencia 2013, en la parte presupuestal, tesorera, contable y contratacin de los recursos desembolsados por la entidad financiera Banco de Bogot en cuanta de 1.200 millones, para la inversin en la Construccin del Corredor Comercial y Turstico y la Rehabilitacin , Pavimentacin y embellecimiento de vas y acceso al municipio de Prado. Es responsabilidad de laadministracin el contenido de la informacin suministrada por la entidad y analizada por la Contralora Territorial. La responsabilidad de la Contralora Tolima consiste en producir un Informe de Auditora Especial que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluacin se llev a cabo de acuerdo con normas de auditora generalmente aceptadas, con polticas y procedimientos de auditora establecidos enla Gua de Auditoria Territorial GAT, por la Contralora Departamental del Tolima, consecuentes con las de general aceptacin por lo tanto, requiri acorde con ellas, de planeacin y ejecucin del trabajo de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestro concepto. La auditora practic el examen, sobre la base las evidencias y documentos que soportan el rea, actividad oproceso auditado y el cumplimiento de las disposiciones legales los estudios y anlisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contralora Territorial. CONCEPTO SOBRE EL ANLISIS EFECTUADO La Contralora Territorial como resultado de la auditora adelantada, concepta que la gestin en el rea presupuestal, tesorera, contable y contratacin cumplecon los principios evaluados. Del resultado de la aplicacin de los procedimientos de control durante el trabajo de campo se fueron enterando a los responsables auditados conforme a los procesos evaluados registrndose en acta. La administracin municipal de Prado realiz contratacin con los recursos del crdito por 1.200 millones para Construccin del Corredor Comercial y Turstico por 746,616millones y la Rehabilitacin, Pavimentacin y embellecimiento de vas y acceso al municipio de Prado por 450 millones. El ente territorial realiza un anlisis de conveniencia para suscribir un convenio interinstitucional amparados en el artculo 355 de la Constitucin Poltica, el Decreto 777 de 1992, el Decreto 1403 de 2002 y en desarrollo del principio de transparencia en la actividad contractual...