Auditorias

2010-10-15

Técnicas de auditoría

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¿Qué es una auditoría?
“Proceso sistemático, independiente, documentado, para obtener evidencia y evaluarla objetivamente, con el fin de terminar en que grado se cumplen los criterios de la auditoria” ISO 19011

• Sistemático: No aleatorio, las auditorias usualmente son unaactividad planificada y programada. • Independiente: Los auditores deben ser independientes del área auditada • Documentado: El proceso de auditoria ha sido publicado como un procedimiento escrito • Evidencia: Evidencia objetiva • Evaluarla objetivamente: Comparar la evidencia con los criterios de auditoria, usando hechos antes que percepciones subjetivas, opiniones, sentimientos • Criterios deauditoria: Los requisitos de la auditoria • Se cumplen: Ocurren realmente

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¿Para qué realizar auditorias?
1. Conocer la capacidad del S G C para cumplir los requisitos (clientes ISO 9001, legales y de la organización) 2. Evaluar las fortalezas y debilidades del Sistema de gestión de calidad (S GC) 3. Detectar oportunidades para la mejora continua 4. Verificar la capacidad de los procesos para alcanzar los resultados planificados 5. Ejecutar seguimiento de la eficacia de las acciones correctivas y preventivas

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¿Qué resultados puedo esperar de una auditoria?
1. Conocimiento acerca de cómo funciona unaorganización u otro departamento, para resolver la paradoja de percepción del proceso (PPP): La forma en que el procedimiento actual dice que trabaja La forma en que la dirección piensa que trabaja La forma en que realmente trabaja La forma en que se supone que esta trabajando 2. 3. 4. 5. Una mejor comunicación entre los departamentos Mejora de las relaciones cliente – proveedor Confirmación de que elSGC funciona eficazmente Productividad y eficiencia mejoradas del proceso de la organización
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TIPOS DE AUDITORIAS

Internas • De primera parte Son realizadas por la propia organización o en nombre de esta para revisión por la dirección y otros propósitos internos

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Principios de la auditoria
1. Conducta ética: Confianza, Integridad, confidencialidad y discreción 2. Presentación objetiva: Los hallazgos, conclusiones y reportes de la auditoria reflejan con veracidad y exactitud las actividades de la auditoria 3. Cuidado profesional: Competencia de los auditores 4. Independencia: Los auditores no estánparcializados y no tienen conflicto de intereses. Los auditores mantienen un estado mental objetivo durante todo el proceso de auditoria, para asegurar que los hallazgos y conclusiones se basaron solo en evidencias. No se pueden auditar procesos sobre los cuales se tiene responsabilidad en su ejecución 5. Evidencia: La evidencia de la auditoria es verificable, se basa en muestras de información y enobservación directa

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Fases o Etapas de la Auditoria Interna

•Planificación •Ejecución •Presentación de informes •Seguimiento
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Planificación:

• Programación • Preparación

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El programa de auditoria interna
PROCESO Documentos EN REFERENCIA AUDITADO AUDITOR FECHA DE LA AUDITORIA ELEMENTOS DE LA NORMA

PROCESO DE LA DIRECCIÓN

PD1 Procedimiento para la planificación

Gerente General

Rosa Rosales

1 semana de julio

4.1 5.1 5.2 5.3

• Planificación de la calidad

Gerente Ingenieria

5.4...