AUTOEVALUACION 8 SISTEMAS CONTABLES

Lavandería LAVAYA Ltda. Prepara Estados Financieros mensualmente y presenta los siguientes saldos en sus cuentas al 30 de Octubre de 2012.
EFECTIVO 219.000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 9.450.000
TERRENOS 1.920.000
APORTES SOCIALES 12.000.000
UTILIDADES ACUMULADAS 1.245.000
PROVEEDORES NACIONALES 855.000
CARGOS DIFERIDOS 240.000
MAQUINARIA YEQUIPO 1.890.000
CLIENTES 381.000
CONTABILIZACION SALDOS MES OCTUBRE 2012
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1105
CAJA GENERAL
$ 219,000
 
1516
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
$ 9,450,000
 
1504
TERRENOS
$ 1,920,000
 
3115
APORTES SOCIALES
 
$ 12,000,000
3705
UTILIDADES ACUMULADAS
 
$ 1,245,000
2205
PROVEEDORES
 
$ 855,000
1710CARGOS DIFERIDOS
$ 240,000
 
1520
MAQUINARIA Y EQUIPO
$ 1,890,000
 
1305
CLIENTES
$ 381,000
 


$ 14,100,000
$ 14,100,000

Durante noviembre la empresa realizo las siguientes transacciones:
NOVIEMBRE 1: Se reciben $282.000 por servicios de lavado del mes anterior.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1105
CAJA GENERAL
$ 282,000
 
1305
CLIENTES 
$ 282,000


282,000
282,000

 
COMPROBANTE DE INGRESO NO.2
 
 
 
 
 
LAVANDERIA LAVAYA LTDA
 
 
NIT.860.000.123-6
 
FECHA:
11-nov-12
 
NOMBRE :
CLINICA META
 
CONCEPTO:
INGRESOS POR SERVICIOS DE LAVADO MES OCTUBRE
 
 
 
POR VALOR:
DOSCIENTOS OCHENTA Y DOS MIL PESOS
$ 282,000
 
 
 
 
 
ELABORO
 
APROBADO
 
AUTORIZADO
SANDRA PERIC

 
JUANLUNA
 
LILIANAORTIZ

FACTURA DE VENTA NO-008
LAVAYA LTDA
NIT.860.000.123-6
CALLE 31 No 37- 19 CENTRO TEL: 5555555
FECHA:
01-nov-12
 
 
NOMBRE :
CLINICA META
NIT. 892.000.401-7
DIRECCION:
CLL 33 No 36 - 50 BARZAL BAJO
TEL:
6614400 -29
 
 
 
 
CANTIDAD
CONCEPTO
VALOR UNIT
VALOR TOTAL
1
SERVICIO PRESTADO DE LAVANDERIA DEL MES OCTUBRE
 
282,000
 
 
 
 
 
 
 
 
  
SUBTOTAL
 
 
 
IVA
 
 
 
TOTAL
282,000
 
 
 
 
SON:
DOSCIENTOS OCHENTA Y DOS MIL PESOS MCTE

NOVIEMBRE 5: se reciben $60.000 de contado por el alquiler de las oficinas localizadas en el segundo piso de la lavandería.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1105
CAJA GENERAL
$ 60,000
 
4220
ARRIENDOS
 
$ 60,000


60,000
60,000

 
COMPROBANTE DEINGRESO NO.3
 
 
 
 
 
LAVANDERIA LAVAYA LTDA
 
 
NIT.860.000.123-6
 
FECHA:
05-nov-12
 
NOMBRE :
FERNANDO PEÑUELA
 
CONCEPTO:
PAGO DE ALQUILER OFICINAS DEL 2 PISO
 
 
 
POR VALOR:
SESENTA MIL PESOS MCTE
$ 60,000
 
 
 
 
 
ELABORO
 
APROBADO
 
AUTORIZADO
SANDRA PERICO
 
JUAN LOPEZ
 
LILIANA ORTIZ

NOVIEMBRE 8: los ingresos en efectivo por lavado durante laprimera semana ascienden a $277.500.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1105
CAJA GENERAL
$ 277,500
 
417050
LAVANDERIA
 
$ 277,500


277,500
277,500

NOVIEMBRE 10: Se compran detergentes y otros suministros por $372.600, cancela la mitad de contado y el resto a 30 días.
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
1105
CAJA GENERAL

 $ 186,300
2205
PROVEEDORES

 $186,300
5195
DIVERSOS
 $ 372,600



372,600
372,600

 
COMPROBANTE DE EGRESO NO.04
 
 
 
 
 
LAVAYA LTDA
 
 
NIT.860.000.123-6
 
FECHA:
10-nov-12
 
NOMBRE :
CLEAN MASTER LTDA NIT.700.000.000-1
 
CONCEPTO:
COMPRA DETERGENTES Y OTROS SUMINISTROS
 
 
 
POR VALOR:
TRESIENTOS SETENTA Y DOS MIL SEISCIENTOS PESOS MCTE
$ 372,600
 
 
 
 
 
ELABORO 
APROBADO
 
AUTORIZADO
SANDRA PERICO
 
JUAN LOPEZ
 
LILIANA ORTIZ

COMPROBANTE DE CAUSACION
CODIGO
CUENTA
PARCIALES
DEBE
HABER
1105
CAJA GENERAL
 

$ 186,300
110505
Caja
$ 168,300
 
 
2205
PROVEEDORES
 
 
$ 186,300
220501
nacionales
$ 186,300
 
 
5195
DIVERSOS
 
$ 372,600
 
519525
elementos aseo
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