Autolavados
Páginas: 54 (13491 palabras)
Publicado: 20 de septiembre de 2011
Centro Argentino de Estudios Internacionales Programa Derecho Internacional
www.caei.com.ar
Blanqueo de capitales y lavado de dinero: su concepto, historia y aspectos operativos
Por Dr. Bruno M Tondini
Sumario
1. Introducción, 2. Evolución histórica del problema del lavado.-2.a.-El lavado su existencia previa al dinero. 2.b.-La aparición del narcotráfico. 2.c.-Su vinculación conotras ramas de la actividad criminal. 2.d.-El Estado, los bancos y los Paraísos Fiscales. 3. Concepto y sus alcances. 3.a.- Consideraciones previas. 3.b.Diferencias entre "fondos contaminados" o “dinero negro” y "dinero ilegal" o dinero sucio. 3.c.-Su desarrollo general por la doctrina. 3.d.-La evolución del término vinculado al delito. 4. Etapas del proceso de lavado.4.a.- CaracterísticasGenerales.- 4.b.- Colocación: 4.c.- Estratificación o intercalación o diversificación o conversión: 4.d.-Integración o inversión: 4.e.-Otras opiniones. 4.f.-Procedimientos ilegales más comunes de lavado de dinero: 4.g.-Terminología utilizada. Conclusiones. 6. Bibliografía 5.
1.- Introducción
Hoy en día el lavado o reciclaje de dinero es percibido por la comunidad internacional como uno de losprincipales problemas, frente al cual la actividad criminal ocupa la atención de todas las autoridades relacionadas con el tema. Los países son conscientes de la difícil situación de establecer un criterio uniforme precisamente porque las realidades de cada nación son diversas así como los distintos modos que tienen de realizar el delito. Dentro de éste contexto puede hacerse algunas precisionesconceptuales del delito que estudiamos. Sin embargo coincidimos con Meincke1 , en que desde los orígenes del derecho penal se sabe que la criminalidad trae aparejada beneficios económicos y en la actualidad observamos que la criminalidad es fuente de ingentes cantidades de dinero. En otras palabras, la acción de blanquear dinero no es novedosa ya que el beneficio económico de los delitos demanda serutilizado en los mercados legales; lo que sí resulta novedoso es la conceptualización del lavado de dinero, que nace
1
María José Meincke "Blanqueo De Capitales. Desde La Represión Del Delito a la Prevención", en revista Prudentia Juris nro. 57, http://www.eldial.com/home/prudentia/pru57/02.asp
Centro Argentino de Estudios Internacionales Programa Derecho Internacional
www.caei.com.arcuando los analistas detectan que se trata de un problema en sí mismo y comienzan a separarlo y distinguirlo de los delitos que le dan origen, dándole un tratamiento independiente.
La mayoría de los delitos económicos nacionales o globales existen desde los orígenes mismos del capitalismo y, en algunos casos, de la sociedad misma. Pero quizá nunca como ahora han dejado de ser excrecencias o viciosperifericos del sistema para convertirse en piezas constitutivas y básicas del funcionamiento de lo que puede denominarse, sin temor a la exageración, el capitalismo criminal.2
2.- Evolución histórica del problema del lavado.2.a.- El lavado su existencia previa al dinero.
No se conoce a ciencia cierta cuándo se utilizó por primera vez, alguna forma de dinero. Se sabe que el dinero nació dela necesidad de solventar los inconvenientes del trueque y que muy variados objetos fueron utilizados como medio de cambio. La acuñación de la moneda metálica se inició hacia el año 580 A.C. por los aqueos en Grecia, quienes las hacían de plata gruesa, acuñadas por una sola cara, sin epígrafe. Tenían dos sellos parecidos, parte hendidos y, parte en relieve, muy calculados para impedir lafalsificación que ya hacían aplicando hojas delgadas de plata a una placa de metal inferior. Los delitos con el dinero, tanto falsificación como lavado no son delitos nuevos, señala Uribe
3
, han existido, paradójicamente,
desde antes que existiera el dinero como lo conocemos hoy
No obstante, en 1529, cabe señalar el primer antecedente de vinculación Crimen y Dinero, el rey Francisco I de...
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Blanqueo de capitales y lavado de dinero: su concepto, historia y aspectos operativos
Por Dr. Bruno M Tondini
Sumario
1. Introducción, 2. Evolución histórica del problema del lavado.-2.a.-El lavado su existencia previa al dinero. 2.b.-La aparición del narcotráfico. 2.c.-Su vinculación conotras ramas de la actividad criminal. 2.d.-El Estado, los bancos y los Paraísos Fiscales. 3. Concepto y sus alcances. 3.a.- Consideraciones previas. 3.b.Diferencias entre "fondos contaminados" o “dinero negro” y "dinero ilegal" o dinero sucio. 3.c.-Su desarrollo general por la doctrina. 3.d.-La evolución del término vinculado al delito. 4. Etapas del proceso de lavado.4.a.- CaracterísticasGenerales.- 4.b.- Colocación: 4.c.- Estratificación o intercalación o diversificación o conversión: 4.d.-Integración o inversión: 4.e.-Otras opiniones. 4.f.-Procedimientos ilegales más comunes de lavado de dinero: 4.g.-Terminología utilizada. Conclusiones. 6. Bibliografía 5.
1.- Introducción
Hoy en día el lavado o reciclaje de dinero es percibido por la comunidad internacional como uno de losprincipales problemas, frente al cual la actividad criminal ocupa la atención de todas las autoridades relacionadas con el tema. Los países son conscientes de la difícil situación de establecer un criterio uniforme precisamente porque las realidades de cada nación son diversas así como los distintos modos que tienen de realizar el delito. Dentro de éste contexto puede hacerse algunas precisionesconceptuales del delito que estudiamos. Sin embargo coincidimos con Meincke1 , en que desde los orígenes del derecho penal se sabe que la criminalidad trae aparejada beneficios económicos y en la actualidad observamos que la criminalidad es fuente de ingentes cantidades de dinero. En otras palabras, la acción de blanquear dinero no es novedosa ya que el beneficio económico de los delitos demanda serutilizado en los mercados legales; lo que sí resulta novedoso es la conceptualización del lavado de dinero, que nace
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María José Meincke "Blanqueo De Capitales. Desde La Represión Del Delito a la Prevención", en revista Prudentia Juris nro. 57, http://www.eldial.com/home/prudentia/pru57/02.asp
Centro Argentino de Estudios Internacionales Programa Derecho Internacional
www.caei.com.arcuando los analistas detectan que se trata de un problema en sí mismo y comienzan a separarlo y distinguirlo de los delitos que le dan origen, dándole un tratamiento independiente.
La mayoría de los delitos económicos nacionales o globales existen desde los orígenes mismos del capitalismo y, en algunos casos, de la sociedad misma. Pero quizá nunca como ahora han dejado de ser excrecencias o viciosperifericos del sistema para convertirse en piezas constitutivas y básicas del funcionamiento de lo que puede denominarse, sin temor a la exageración, el capitalismo criminal.2
2.- Evolución histórica del problema del lavado.2.a.- El lavado su existencia previa al dinero.
No se conoce a ciencia cierta cuándo se utilizó por primera vez, alguna forma de dinero. Se sabe que el dinero nació dela necesidad de solventar los inconvenientes del trueque y que muy variados objetos fueron utilizados como medio de cambio. La acuñación de la moneda metálica se inició hacia el año 580 A.C. por los aqueos en Grecia, quienes las hacían de plata gruesa, acuñadas por una sola cara, sin epígrafe. Tenían dos sellos parecidos, parte hendidos y, parte en relieve, muy calculados para impedir lafalsificación que ya hacían aplicando hojas delgadas de plata a una placa de metal inferior. Los delitos con el dinero, tanto falsificación como lavado no son delitos nuevos, señala Uribe
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, han existido, paradójicamente,
desde antes que existiera el dinero como lo conocemos hoy
No obstante, en 1529, cabe señalar el primer antecedente de vinculación Crimen y Dinero, el rey Francisco I de...
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