Avales Y Garantias Bancarias

TEMA 6: AVALES Y GARANTÍAS BANCARIAS


INDICE:

1. INTRODUCCIÓN (CONCEPTO Y CARACTERÍSTICAS)
2. TIPOS DE GARANTÍAS BANCARIAS
3. REGULACIÓN DE LA GARANTÍA EN EL ÁMBITO INTERNACIONAL
4. RIESGOS DE LAS GARANTÍAS BANCARIAS
5. ELEMENTOS QUE INTERVIENEN
6. EJEMPLO DE GARANTÍA BANCARIA.
7. MODELO DE AVAL BANCARIO
8. MODELO DE GARANTÍA BANCARIA.INTRODUCCIÓN (CONCEPTO Y CARACTERÍSTICAS)


Los avales y garantías son productos de las entidades de crédito para asegurar el buen fin de los compromisos que hayan contraído sus clientes ante futuros intercambios de carácter internacional (pueden ser tanto de importación, como de exportación e incluso de inversión).
Podríamos definirlascomo el compromiso que da la entidad financiera (garante) a pagar una cantidad determinada al beneficiario (normalmente el exportador) si éste le presenta unos documentos previamente acordados que confirman que la otra parte no ha cumplido con sus obligaciones (el pago del importador, normalmente). Es decir, mediante una garantía o aval bancario, el exportador se asegura el cobro de la mercancíaentregada aunque la empresa compradora no pague. En la práctica, se utilizan indistintamente los términos Aval y Garantía, si bien, entendemos que el término Garantía es de concepto genérico, siendo el Aval una figura más concreta y que generalmente se relaciona con la formalización sobre documentos jurídicos (letras de cambio, pagarés, etc.). El aval es una garantía documentada en el reverso de unefecto, letra de cambio o documento equivalente. El avalista o avalistas se comprometen al pago del nominal del documento si el librado no lo hiciera.
Por ello, nos referiremos en lo sucesivo a la terminología Garantía, que es más usada internacionalmente. En cuanto al plazo de validez, decir que una garantía no es indefinida, debe recoger siempre su período de validez de forma clara e inequívoca.La fecha de vencimiento de la garantía equivale a que la obligación garantizada ha vencido y si el beneficiario no ha requerido la ejecución de la garantía, se entiende que dicha obligación ha sido cumplida y, por lo tanto, el banco emisor puede cancelar automáticamente su compromiso.
Podemos distinguir tres tipos básicos de avales y garantías:
• Preavales: la entidad financiera muestra sudisposición a conceder un aval o garantía a la empresa, pero se reserva el sí definitivo hasta haber estudiado a fondo la propuesta de su cliente.
• Avales y garantías técnicos: éstos son necesarios para las compañías que tienen algún compromiso frente a la administración pública o algún organismo internacional.
• Avales y garantías económicos: son los más comunes, ya que medianteéstos la entidad financiera se compromete a pagar por las obligaciones del cliente ante terceros en caso de que éste no cumpla con ellas. Normalmente se tratará de transacciones de carácter comercial o financiero. La forma más común de garantía económica es la de aceptación bancaria, como, por ejemplo, en los créditos documentarios irrevocables confirmados. Por otro lado, se puede dar el caso de quela garantía sea ante el exportador o ante el importador:
• En el caso de que la garantía se haga ante el importador, significa que el exportador ha demandado al importador pagos anticipados para la producción o transformación de la3 mercancía a suministrar. Es por ello que el comprador se quiere asegurar de la recuperación de la suma adelantada por si hubiera incumplimiento de contrato por laotra parte.
• En el caso de que la garantía se haga ante el exportador, significa que el importador español ha contratado una mercancía que debe pagar con posterioridad a su recibo, y da seguridad al exportador extranjero de que recibirá la suma pactada aunque él no efectúe el pago. Este tipo de garantías se suelen dar sobre:
• documentos de giro
• letras
• pagarés, o...