Balance General Proyectado

1. Balance General Proyectado
“LA GRAN SABANAC.A”
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(Expresado en Bolívares)
ACTIVOS




Corrientes:




Caja (Paso19)

411.566


Cuentas por cobrar
(paso2, lo que quedo pendiente por cobrar))

235.536


Inventario productos terminados (paso 10)

45.000


Inventario de materia prima (paso 11)

22.560
431.195

Fijos:




Terreno

820.000


Edificio85.000



Depreciación acumulada de edificio (BG+depdel 4% paso 13)
(45.400)
39.600


Maquinaria (BG+Paso19)
1.200.000



Depreciación acumulada de maquinaria (BG+120000 paso8)
(844.000)
356.000
1291600Total Activos



2.006.262









PASIVO Y CAPITAL




PASIVO




Corriente:




Cuentas Por pagar (proveedores) (paso 6 lo pendiente)

90.984


Alquiler por pagar (paso 14+paso16 pendiente depago)

3.235


Cuentas por pagar (publicidad) (paso16 pendiente de pago

33.880
128.099

A largo Plazo:




Préstamo bancario


184.000

Total Pasivo


312.099

CAPITAL




Capital social

1.286.000Utilidad Acumulada (BG+ EGYP)

351.397


Total Capital


1.637.397

TOTAL PASIVO Y CAPITAL




1.949.496











2. Estado de Origen y Aplicación de Recursos
En primer lugar se hace la comparaciónentre los dos balances y se clasifican
“DON COCO C.A”
VARIACIÓNES EN BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(Expresado en Bolívares)


2015
2016
variación
clasificación
ACTIVOSCorrientes:




Caja
119.184
86.494
- 32.690
ORIGEN
Cuentas por cobrar
145.350
139.536
- 5.814
ORIGEN
Inventario productos terminados
16.000
32.000
16.000
APLICACION
Inventario de materia prima
3.12015.120
12.000
APLICACIÓN
Fijos:




Terreno
320.000
320.000
0

Edificio
80.000
80.000
0

Depreciación acumulada de edificio
-32.000
- 35.200
-3.200
ORIGEN
Maquinaria
832.000
1.120.000
288.000
APLICACIÓNDepreciación acumulada de maquinaria
- 624.000
- 744.000
-120.000
ORIGEN
Total Activos
859.654
1.013.950







PASIVO Y CAPITAL




PASIVO




Corriente:




Cuentas Por pagar (proveedores)...