Balance General, Pyg Y Libro Mayor
Páginas: 7 (1691 palabras)
Publicado: 20 de noviembre de 2012
UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
PROGRAMA DE: CONTADURÍA PÚBLICA
Asignatura Profesor : Contabilidad III : JOSE MANUEL FLOREZ QUINTERO Taller No. 1
La compañía SOFOS S.A. perteneciente al régimen Común, realiza las siguientes operaciones durante el mes de Enero de 2012, El balance a 31 de Diciembre de 2011 presenta los siguientes saldos:
Caja Bancos ClientesMercancias Maquinaria y equipo Equipo de Oficina Equipo de computo Gastos pag. Por anticipado Cargos diferidos Valorizaciones 4.500.000,00 8.500.000,00 9.500.000,00 17.500.000,00 16.500.000,00 7.000.000,00 5.000.000,00 6.000.000,00 8.000.000,00 8.500.000,00 Obligaciones financieras Proveedores Rte Fte Iva por pagar Pasivos estimados nomina Capital autorizado Capital por suscribir Capital suscritopor cobrar Reservas Utilidad del ejercicio Superavit por valorizaciones 14.000.000,00 4.500.000,00 1.800.000,00 5.800.000,00 5.400.000,00 50.000.000,00 -14.000.000,00 -5.000.000,00 2.000.000,00 18.000.000,00 8.500.000,00
La empresa emitió 50.000 acciones a un valor de % 1.000 c/u
2- Ene. Se compran mercancías por valor de $ 27.500.000 50% a crédito GC 30 días 2- Ene. Se vende mercancía porvalor de 36.500.000 de contado RC PN costo de ventas 60% 5- Ene. Se compra mercancía por valor de 16.300.000 iva incluido de contado RC PJ 7- Ene. Se paga un servicio por mantenimiento 2.800.000 más iva RC PN de 5 meses anticipadamente 8- Ene. Se reciben 3.000.000 por arriendo de un local 6 meses anticipadamente RC PJ 9- Ene. Se Constituye un CDT $4.500.000 11- Ene. Se compra un vehículo por23.500.000 a crédito GC AUTORRETENEDOR 13- Ene. Se venden mercancías por valor de 46.000.000 50% a crédito RS 30 días costo v. 60% 15- Ene. Se negocian 5.000 acciones a $ 1.000 c/u a Jorge Castro 18- Ene. De las 5.000 acciones negociadas a Jorge Castro cancela la mitad 19- Ene. Se negocian 2.000 acciones a Margarita Rodríguez por una valor de $ 1.200 c/u 20- Ene. De las acciones negociadas a MargaritaRodríguez cancela la mitad 22- Ene. La empresa recibe unas donaciones de uno de los socios así; maquinaria y equipo $ 5.000.000, Equipo de computación por $6.00.000 y en efectivo $ 4.000.000 23- Ene. Se reconoce en valorizaciones un 30 % del los valores presentados a 31 de Diciembre en los activos de maquinaria y equipo 24- Ene. La empresa en los últimos años presentó unos resultados favorables loscuales de acuerdo a aprobación de la junta de socios se debe registrar contablemente como un crédito mercantil estimado, los resultados obtenidos comparados con los resultados esperados arrojaron los siguientes datos: VR. RESULTADO VR. ESTIMADO AÑO 2009 11.200.000 11.500.000 AÑO 2010 14.800.000 13.500.000 AÑO 2011 18.000.000 16.500.000 26- Ene. De las utilidades obtenidas se distribuyen a socios$5.000.000 26- Ene. Se cancela la retención en fuente causada a 31 de Diciembre. 28- Ene. Se consigna el valor existente en caja.
Con la información anterior descargue de internet un sistema contable demo y registre los movimientos, luego genere el libro mayor, balance general y estado de resultados, envíelos en un solo archivo. GC = Gran Contribuyente RS = Régimen simplificado
RC PN= RégimenComún persona natural RC PJ= Régimen Común persona jurídica
SOFOS S.A. BALANCE GENERAL A 31 ENERO 2012 ACTIVO DISPONIBLE Caja Bancos INVERSIONES CDT CUENTAS POR COBRAR Clientes Cuentas por cobrar a accionistas ANTICIPOS Y AVANCES Anticipo de retención en la fuente INVENTARIOS Mercancías ACTIVOS FIJOS Maquinaria y equipo Automóviles Equipo de computación Equipo de oficina DIFERIDOS CargosDiferidos VALORIZACIONES Valorizaciones 18.075.604 18.075.604 4.500.000 4.500.000 71.598.707 67.898.707 3.700.000 1.206.293 1.206.293 16.379.310 16.379.310 63.000.000 21.500.000 23.500.000 11.000.000 7.000.000 16.240.000 16.240.000 13.450.000 13.450.000
TOTAL ACTIVO
204.449.914
PASIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS Pagares CUENTAS POR PAGAR Proveedores nacionales Otras cuentas por pagar Dividendos...
PROGRAMA DE: CONTADURÍA PÚBLICA
Asignatura Profesor : Contabilidad III : JOSE MANUEL FLOREZ QUINTERO Taller No. 1
La compañía SOFOS S.A. perteneciente al régimen Común, realiza las siguientes operaciones durante el mes de Enero de 2012, El balance a 31 de Diciembre de 2011 presenta los siguientes saldos:
Caja Bancos ClientesMercancias Maquinaria y equipo Equipo de Oficina Equipo de computo Gastos pag. Por anticipado Cargos diferidos Valorizaciones 4.500.000,00 8.500.000,00 9.500.000,00 17.500.000,00 16.500.000,00 7.000.000,00 5.000.000,00 6.000.000,00 8.000.000,00 8.500.000,00 Obligaciones financieras Proveedores Rte Fte Iva por pagar Pasivos estimados nomina Capital autorizado Capital por suscribir Capital suscritopor cobrar Reservas Utilidad del ejercicio Superavit por valorizaciones 14.000.000,00 4.500.000,00 1.800.000,00 5.800.000,00 5.400.000,00 50.000.000,00 -14.000.000,00 -5.000.000,00 2.000.000,00 18.000.000,00 8.500.000,00
La empresa emitió 50.000 acciones a un valor de % 1.000 c/u
2- Ene. Se compran mercancías por valor de $ 27.500.000 50% a crédito GC 30 días 2- Ene. Se vende mercancía porvalor de 36.500.000 de contado RC PN costo de ventas 60% 5- Ene. Se compra mercancía por valor de 16.300.000 iva incluido de contado RC PJ 7- Ene. Se paga un servicio por mantenimiento 2.800.000 más iva RC PN de 5 meses anticipadamente 8- Ene. Se reciben 3.000.000 por arriendo de un local 6 meses anticipadamente RC PJ 9- Ene. Se Constituye un CDT $4.500.000 11- Ene. Se compra un vehículo por23.500.000 a crédito GC AUTORRETENEDOR 13- Ene. Se venden mercancías por valor de 46.000.000 50% a crédito RS 30 días costo v. 60% 15- Ene. Se negocian 5.000 acciones a $ 1.000 c/u a Jorge Castro 18- Ene. De las 5.000 acciones negociadas a Jorge Castro cancela la mitad 19- Ene. Se negocian 2.000 acciones a Margarita Rodríguez por una valor de $ 1.200 c/u 20- Ene. De las acciones negociadas a MargaritaRodríguez cancela la mitad 22- Ene. La empresa recibe unas donaciones de uno de los socios así; maquinaria y equipo $ 5.000.000, Equipo de computación por $6.00.000 y en efectivo $ 4.000.000 23- Ene. Se reconoce en valorizaciones un 30 % del los valores presentados a 31 de Diciembre en los activos de maquinaria y equipo 24- Ene. La empresa en los últimos años presentó unos resultados favorables loscuales de acuerdo a aprobación de la junta de socios se debe registrar contablemente como un crédito mercantil estimado, los resultados obtenidos comparados con los resultados esperados arrojaron los siguientes datos: VR. RESULTADO VR. ESTIMADO AÑO 2009 11.200.000 11.500.000 AÑO 2010 14.800.000 13.500.000 AÑO 2011 18.000.000 16.500.000 26- Ene. De las utilidades obtenidas se distribuyen a socios$5.000.000 26- Ene. Se cancela la retención en fuente causada a 31 de Diciembre. 28- Ene. Se consigna el valor existente en caja.
Con la información anterior descargue de internet un sistema contable demo y registre los movimientos, luego genere el libro mayor, balance general y estado de resultados, envíelos en un solo archivo. GC = Gran Contribuyente RS = Régimen simplificado
RC PN= RégimenComún persona natural RC PJ= Régimen Común persona jurídica
SOFOS S.A. BALANCE GENERAL A 31 ENERO 2012 ACTIVO DISPONIBLE Caja Bancos INVERSIONES CDT CUENTAS POR COBRAR Clientes Cuentas por cobrar a accionistas ANTICIPOS Y AVANCES Anticipo de retención en la fuente INVENTARIOS Mercancías ACTIVOS FIJOS Maquinaria y equipo Automóviles Equipo de computación Equipo de oficina DIFERIDOS CargosDiferidos VALORIZACIONES Valorizaciones 18.075.604 18.075.604 4.500.000 4.500.000 71.598.707 67.898.707 3.700.000 1.206.293 1.206.293 16.379.310 16.379.310 63.000.000 21.500.000 23.500.000 11.000.000 7.000.000 16.240.000 16.240.000 13.450.000 13.450.000
TOTAL ACTIVO
204.449.914
PASIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS Pagares CUENTAS POR PAGAR Proveedores nacionales Otras cuentas por pagar Dividendos...
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